初级经济师考前救命讲义

随着行业市场需求量增加，近年来报考初级经济师人数持续增加，最近有小伙伴问起了初级经济师一年考几次、考试难度等问题，下面我们来看看吧。经济师一年能考几次?全国初级经济师考试一年只举办一次考试，因此大家在同一年中最多也只有一次考试机会，而且这还得是在大家按时、顺利完成报名的前提下。因此，大家一定要重视初级经济师考试的报名。每年，各个考区的初级经济师考试报名时间都是不同的，但一般都会集中在7-8月份。因此，大家只需要在7月初左右时及时关注自己所在地的人事考试网，看网站是否有发布与全国经济师考试相关的考务通知。如果有的话，里面就会包含有明确的初级经济师考试报名时间，大家只要点进去查看就可以知道了。初级经济师考前通过攻略1、在考试开始前认真学习初级经济师考试总被说是比较简单的职称考试，但它涉及到的知识点可不少，这点是非常明确的。因此，还是需要大家提前在这上面投入一定的时间，才能完全将考试涉及到的知识吸纳到自己的脑海中。2、答题技巧由于初级经济师考试涉及到的题型都是客观题，所以其实是比主观题更能使用一些答题技巧的，而这些答题技巧往往能帮助大家多获得一些分数，比如我们最常说的排除法，这个方法应该已经不需要小编详细讲解运用方法了。另外，由于多选题和案例分析题相对于单选题而言难度会更高一些，所以针对这两个题型，小编这里还有两个方法建议：(1)保守法主要用于多选题和案例分析题，只要有一个错误选项就不得分，所以要保守作答，对于模棱两可的选择，就不要选，保证最后得分的最大化。(2)倒推法在做案例分析题时经常会用到倒推法，先看问题，再看材料，带着问题寻找答案。注意，即便是正确选项，但是与材料相结合是没有关系的，也不可以选。

随着初级经济师考试结束，各位考生很快又要准备2021年初级经济师考试的事情了，每年都会有不少考生是第一次参加考试的，那么在开考前大家应该注意什么?考试当天能带什么物品?我们来看看吧。一、2021年初级经济师考试时间初级经济师考试每年只举办一次，根据的考试安排，初级经济师考试只分了一个批次进行，考试时间在11月21日。考生可以根据这个时间来为接下来的备考工作做好相应准备，具体考试时间请以准考证上的时间为准。二、考试当天能不能带计算器?每年的初级经济师考试，总会有考生问及类似的问题，从历年的考试规则可以知道，初级经济师考试采取的是闭卷无纸化机考的考试形式，像草稿纸、其它文具、手机、计算器、耳机、电子手表等物品，都不能带进考场，考试当天允许带的文具只限于铅笔，另外，各考场将统一为考生提供草稿纸。三、考试过程中电脑出现故障怎么办?从历年考情来看，有不少小伙伴是第一次参加机考这种形式考试，面对电脑故障等问题，也会显得惊慌失措。当考生遇到电脑突然重启、键盘鼠标失灵、页面卡顿等问题，首先要保持冷静，并且第一时间举手向在场监考人员反馈，相关工作人员会给出合理的解决方案，大家无需担心。四、初级经济师各科考试时长初级经济师考试共设有《经济基础知识》和《专业知识和实务》两个科目，题型均为客观题。从历年的考试安排来看，各科考试时长一般为1,5小时，每科在考试开始后，考生可在考试结束前15分钟提前交卷，由于时间比较有限，各位考生应该控制好做题速度，确保能够在规定时间内完成所有考题。

导语：现金资产，是指商业银行随时可以用来应付现金需要的资产，是银行资产业务中最富流动性的部分。包括现金和活期存款。我们一起来看看相关的考试内容吧。

一、现金资产的概念及构成

现金资产是指金融企业持有库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的资产，是金融资产中最富有流动性的部分，是维护金融业支付能力的第一道防线，也称一级准备。

(一)库存现金

(二)在中央银行存款

(三)存放同业款项

(四)托收中现金

二、现金资产与流动性

现金资产管理的目的就是在保证金融企业的流动性同时，尽可能节约现金，减少现金持有量，将闲置的现金用于投资，获取更多的收益。

流动性缺口是金融企业获得资金和运用资金之间的差额。

流动性正缺口表示资金运用>资金的来源，需要寻求新的资金来源;

流动性负缺口表示资金运用<资金的.来源，要求寻找新的资金运用的渠道。

(一)现金资产管理原则

(1)适度的存量控制——现金管理的首要原则

(2)适时的流量调节——现金管理的第二原则

(3)注重安全

(二)现金头寸与流动管理

1、现金头寸：在某一时间点上，即截止某一时刻可用的资金量。某一时期中，现金头寸为时期数，是未来某一时期可用的流量资金。

2、其他金融企业的流动性管理

(1)财务公司头寸与流动性管理

(2)信托投资公司头寸与流动性管理

(3)证券投资公司头寸与流动性管理

(三)资金营运对头寸的影响

1、与客户业务往来对资金头寸的影响

2、与同业资金往来对资金头寸的影响

3、与中央银行的资金往来对资金头寸的影响

三、商业银行的流动性管理

商业银行的经营管理活动以资产和负债的管理为主要内容，其中流动性管理是商业经营管理的首要问题，也是最重要的问题。

(一)我国对商业银行流动性管理采用指标管理方式

1、流动性比率：流动性资产流动性负债>25%

2、核心负债率：核心负债负债总额>60%

3、流动性缺口率：90天内表内外流动性缺口90天内到期表内外流动性资产之比>=10%

我国商业银行对流动性的管理是通过对资金头寸的匡算和调度实现的，所以又称资金的头寸匡算和调度。

商业银行的头寸及构成

(二)商业银行的头寸及构成

1、基础头寸： 商业银行随时可用的资金量，是商业银行资金清算的最后支付手段。

基础头寸=业务库存现金+在中央银行超额准备金存款

2、可用头寸： 商业银行在一定时期内某时点的可以运用的资金量。

可用头寸=基础头寸+-上级行应调入或调出资金+-到期同业往来清入或清出资金+-法定存款准备金调减或调增额+-应调增或调减二级准备金

基础头寸存在于银行业务库及在中央银行存款账户上，是商业银行实际的即期可用的资金。可用头寸应调入清入的资金在实际未发生前，是一种非现实、但预期可用的资金。

3、商业银行与客户、同业、中央银行的业务往来引起资金头寸变化

(1)商业银行与客户往来对可用头寸的影响

增加资金头寸的渠道：客户存入现金，客户从其他金融企业划入款项，客户以现金归还贷款，本行客户接受异地汇入款。

减少资金头寸的渠道：客户提取现金，客户以转账方式从开户账户中转出款项(到其他银行)，发放贷款客户提取现金，本行客户对异地汇出款

(2)商业银行与同业往来对可用头寸的影响

增加资金头寸的渠道：由它行调入资金，同业往来的利息收入，上级行调入资金，同业拆入资金。

减少资金头寸的渠道：调给它行资金，同来往来的利息支出，上级行调出资金，同业拆出资金。

(3)商业银行与中央银行往来对可用头寸的影响

增加头寸的渠道：向央行借款，调整减法定存款准备金率，代理央行业务中(如代收财政收入)占用代理资金

减少头寸的渠道：调增法定存款准备金率，归还央行贷款，代理央行业务中被占用的资金。

(二)商业银行头寸的匡算

1、营业日初始头寸的计算

营业日初始头寸=上日末超额准备金存款金额+-上日末吸收的存款余额*自留准备金比率+上日末营业终了时库存现金金额-现金库限额+到期应收资金-到期应付资金+-上级行可调入资金或上级行可调出资金

2、当日头寸的匡算

当日头寸=初始头寸+-现金收付额+-联行汇入汇出额+-同城票据清算收付额+-法定准备金调减调增额+-借出借入款到期额+-当日收回或贷出额

(1)当日现金收支

收大于支，库存现金增加，基础头寸，当日头寸增加。

(2)联行汇差

联行汇差是银行为客房办理异地转账结算时引起的异地银行间汇出汇入资金的差额。

应付汇差，减少当日头寸;应收汇差，增加当日头寸。

(3)同城票据清算

同城票据清算是办理同一城市不同行处客户间，因商品交易、劳务供应等引起的货币收付，通付签发支票、本票等票据进行清算时引起的银行间的货币收付清算。

(4)法定准备金调整

(5)到期借出借入款

(6)当日发放和收回贷款额

A、发放贷款时，若借款人提取现金，或支付它行客户债务——减少可用头寸

B、若借款人用贷款支付欠本行客户的债务，本行头寸不变

C、当借款人偿还借款时，若借款人用现金偿还，本行头寸增加

D、若借款人用它行的票据偿还，本行在央行超额准备金增加，头寸增加

E、若借款人用支行客户支票偿还，则本行当日头寸不变

3、近期头寸和远期头寸的匡算(如当日头寸匡算)

(1)存款变动对其近期头寸的影响

(2)贷款变动对近期头寸的影响

(3)到期借出借入款对近期头寸的影响

(4)影响近期头寸的其他因素

远期头寸匡算是对未来资金变动情况的趋势预测