初级经济师头寸

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初级经济师2020金融专业备考知识点：商业银行头寸构成

商业银行头寸构成

分为基础头寸、可用头寸和可贷头寸

1.基础头寸：基础头寸是指商业银行的库存现金和在中央银行的超额存款准备金。

基础头寸＝库存现金＋超额存款准备金

其中库存现金和超额存款准备金是可以相互转化的。

2.可用头寸：商业银行某一时点可以运用的资金，包括基础头寸和存放同业存款。

可用头寸＝基础头寸＋存放同业存款

3.可贷头寸：商业银行某一时点可以直接用于贷款和投资的资金，是形成商业银行盈利性资产的主要来源。

可贷头寸＝可用头寸－最低超额备付金限额

『壹』 初级经济师的报考条件

初、中级经济师报考条件：(一)凡中华人民共和国公民，遵纪守法并具有高中毕业以上学历者，均可报名参加经济专业初级资格考试。(二)凡中华人民共和国公民，遵纪守法并具备下列条件之一者，可报名参加经济专业中级资格考试。中等专业学校毕业后从事专业工作满十年，取得经济专业初级资格(含1992年年底以前通过国家考试获得的经济员资格或1993年1月6日前按照国家统一规定评聘的初级经济专业职务)。大学专科毕业后，从事专业工作满6年。大学本科毕业后，从事专业工作满4年。取得第二学士位后或研究生班结业后，从事专业工作满2年;取得硕士学位后，从事专业工作满1年。取得博士学位，已评聘非经济系列专业技术职务的在岗从事经济工作的人员，可同相应经济专业职务的人员一样，按照以上第1款的规定，报名参加经济专业中级资格考试。

『贰』 助理经济师评定条件

助理经济师（初级经济师）需要参加考试才可以得到职称。

经济专业技术资格实行全国统一考试制度，由全国统一组织、统一大纲、统一试题、统一评分标准。资格考试设置两个级别：经济专业初级资格、经济专业中级资格。

助理经济师对于学历的要求为：

1、 中等专业学校毕业后从事专业工作满十年，取得经济专业初级资格。

2、大学专科毕业后，从事专业工作满6年。

3、大学本科毕业后，从事专业工作满4年。

4、取得第二学士位后或研究生班结业后，从事专业工作满2年。

5、取得硕士学位后，从事专业工作满1年。

6、取得博士学位。

(2)评初级经济师的条件扩展阅读：

助理经济师考试规则：

一、考试时间

考试每年举行一次，考试时间一般安排在11月初。原则上只在地级以上城市设置考场，必要时可在县设置考场。

二、考试科目

初级和中级均2个科目，具体是：《经济基础知识》、《专业知识与实务》。两个考试科目实行合并组织、分科目连续作答的方式，每个科目考试时长（最长作答时间）为小时，两科目总计考试时长为3小时。

三、成绩管理

1、参加考试的人员须在1个考试年度内通过全部科目的考试。

2、全国经济专业技术资格考试合格标准均为84分（各科满分均为140分）。

『叁』 初级经济师职称的评定要求

凡中华人民共和国公民，遵纪守法并具有高中毕业以上学历者，均可报名参加经济专业专初级资格考试属。

申报经济专业技术初级资格考试，应具备下列条件之一：

1、取得高中以上学历，从事专业工作满一年。

2、根据原人事部办公厅《关于部分专业技术人员资格考试安排和考试工作有关问题的通知》（国人厅发〔2004〕45号）文件精神，应届毕业生参加本年度经济专业初级资格考试。

在报名时尚未获得学历证书的，须持能够证明其在考试年度可毕业的有效证件（如学生证等）和学校出具的应届毕业证明，按照规定的程序和要求报名参加考试。

(3)评初级经济师的条件扩展阅读：

考试科目：

初级专业技术资格考试分《经济基础知识》与《专业知识与实务》两个科目。

注：专业知识与实务分为工商管理、农业经济、商业经济、财政税收、金融、保险、运输（水路、公路、铁路、民航）、人力资源管理、邮电经济、房地产经济、旅游经济和建筑经济。

考生应考时可携带钢笔或圆珠笔（黑色或蓝色）、2B铅笔、橡皮。考试分两个半天进行，各个科目的考试时间均为两个半小时。

『肆』 初级经济师报考条件

初级经济师报考条件：

取得高中以上学历，从事专业工作满一年。

根据原人事部办公厅《关于部分专业技术人员资格考试安排和考试工作有关问题的通知》（国人厅发〔2004〕45号）文件精神：

应届毕业生参加本年度经济专业初级资格考试，在报名时尚未获得学历证书的，须持能够证明其在考试年度可毕业的有效证件（如学生证等）和学校出具的应届毕业证明，按照规定的程序和要求报名参加考试。

《专业知识与实务》科目分为工商管理、农业、商业管理、商业营销、税务、物资、财政、金融、保险、运输（水路、公路、铁路、民航）、人力资源、邮电、房地产、旅行社、价格管理、饭店管理、工商行政、建筑经济等18个专业。

(4)评初级经济师的条件扩展阅读：

资格考试设置两个级别：经济专业初级资格、经济专业中级资格。

报名参加经济专业中级资格考试的人员，还必须具备下列条件之一：

1、中等专业学校毕业后从事专业工作满10年， 取得经济专业初级资格（含1992年年底以前通过国家考试获得的经济员资格或1993年1月6日前按照国家统一规定评聘的初级经济专业职务）。

2、大学专科毕业后从事专业工作满6年； 大学本科毕业后从事专业工作满四年。

3、获第二学士学位后或研究生班结业后从事专业工作满2年。

4、获硕士学位后从事专业工作满1年；获博士学位。

『伍』 经济师职称有哪些等级是如何评定的，需要什么条件。

有初级、中级、高级经济师。满足以下报考条件就可以：

一、凡中华人民共和国公民，版遵纪权守法并具有高中毕业以上学历者，均可报名参加经济专业初级资格考试。

二、凡中华人民共和国公民，遵纪守法并具备下列条件者，可报名参加经济专业中级资格考试。

1、 中等专业学校毕业后从事专业工作满十年，取得经济专业初级资格(含1992年年底以前通过国家考试获得的经济员资格或1993年1月6日前按照国家统一规定评聘的初级经济专业职务)。

2、大学专科毕业后，从事专业工作满6年。

3、大学本科毕业后，从事专业工作满4年。

经济师职称参加每年11月份经济类全国统一考试，大专毕业满6年，本科毕业工作满5年，外语职称考试合格，计算机职称考试C级合格，只要满足以上条件即可申请中级职称，没有论文的要求，只有再评高级经济师时要发表一篇国家级刊物论文的要求。

导语：现金资产，是指商业银行随时可以用来应付现金需要的资产，是银行资产业务中最富流动性的部分。包括现金和活期存款。我们一起来看看相关的考试内容吧。

一、现金资产的概念及构成

现金资产是指金融企业持有库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的资产，是金融资产中最富有流动性的部分，是维护金融业支付能力的第一道防线，也称一级准备。

(一)库存现金

(二)在中央银行存款

(三)存放同业款项

(四)托收中现金

二、现金资产与流动性

现金资产管理的目的就是在保证金融企业的流动性同时，尽可能节约现金，减少现金持有量，将闲置的现金用于投资，获取更多的收益。

流动性缺口是金融企业获得资金和运用资金之间的差额。

流动性正缺口表示资金运用>资金的来源，需要寻求新的资金来源;

流动性负缺口表示资金运用<资金的.来源，要求寻找新的资金运用的渠道。

(一)现金资产管理原则

(1)适度的存量控制——现金管理的首要原则

(2)适时的流量调节——现金管理的第二原则

(3)注重安全

(二)现金头寸与流动管理

1、现金头寸：在某一时间点上，即截止某一时刻可用的资金量。某一时期中，现金头寸为时期数，是未来某一时期可用的流量资金。

2、其他金融企业的流动性管理

(1)财务公司头寸与流动性管理

(2)信托投资公司头寸与流动性管理

(3)证券投资公司头寸与流动性管理

(三)资金营运对头寸的影响

1、与客户业务往来对资金头寸的影响

2、与同业资金往来对资金头寸的影响

3、与中央银行的资金往来对资金头寸的影响

三、商业银行的流动性管理

商业银行的经营管理活动以资产和负债的管理为主要内容，其中流动性管理是商业经营管理的首要问题，也是最重要的问题。

(一)我国对商业银行流动性管理采用指标管理方式

1、流动性比率：流动性资产流动性负债>25%

2、核心负债率：核心负债负债总额>60%

3、流动性缺口率：90天内表内外流动性缺口90天内到期表内外流动性资产之比>=10%

我国商业银行对流动性的管理是通过对资金头寸的匡算和调度实现的，所以又称资金的头寸匡算和调度。

商业银行的头寸及构成

(二)商业银行的头寸及构成

1、基础头寸： 商业银行随时可用的资金量，是商业银行资金清算的最后支付手段。

基础头寸=业务库存现金+在中央银行超额准备金存款

2、可用头寸： 商业银行在一定时期内某时点的可以运用的资金量。

可用头寸=基础头寸+-上级行应调入或调出资金+-到期同业往来清入或清出资金+-法定存款准备金调减或调增额+-应调增或调减二级准备金

基础头寸存在于银行业务库及在中央银行存款账户上，是商业银行实际的即期可用的资金。可用头寸应调入清入的资金在实际未发生前，是一种非现实、但预期可用的资金。

3、商业银行与客户、同业、中央银行的业务往来引起资金头寸变化

(1)商业银行与客户往来对可用头寸的影响

增加资金头寸的渠道：客户存入现金，客户从其他金融企业划入款项，客户以现金归还贷款，本行客户接受异地汇入款。

减少资金头寸的渠道：客户提取现金，客户以转账方式从开户账户中转出款项(到其他银行)，发放贷款客户提取现金，本行客户对异地汇出款

(2)商业银行与同业往来对可用头寸的影响

增加资金头寸的渠道：由它行调入资金，同业往来的利息收入，上级行调入资金，同业拆入资金。

减少资金头寸的渠道：调给它行资金，同来往来的利息支出，上级行调出资金，同业拆出资金。

(3)商业银行与中央银行往来对可用头寸的影响

增加头寸的渠道：向央行借款，调整减法定存款准备金率，代理央行业务中(如代收财政收入)占用代理资金

减少头寸的渠道：调增法定存款准备金率，归还央行贷款，代理央行业务中被占用的资金。

(二)商业银行头寸的匡算

1、营业日初始头寸的计算

营业日初始头寸=上日末超额准备金存款金额+-上日末吸收的存款余额*自留准备金比率+上日末营业终了时库存现金金额-现金库限额+到期应收资金-到期应付资金+-上级行可调入资金或上级行可调出资金

2、当日头寸的匡算

当日头寸=初始头寸+-现金收付额+-联行汇入汇出额+-同城票据清算收付额+-法定准备金调减调增额+-借出借入款到期额+-当日收回或贷出额

(1)当日现金收支

收大于支，库存现金增加，基础头寸，当日头寸增加。

(2)联行汇差

联行汇差是银行为客房办理异地转账结算时引起的异地银行间汇出汇入资金的差额。

应付汇差，减少当日头寸;应收汇差，增加当日头寸。

(3)同城票据清算

同城票据清算是办理同一城市不同行处客户间，因商品交易、劳务供应等引起的货币收付，通付签发支票、本票等票据进行清算时引起的银行间的货币收付清算。

(4)法定准备金调整

(5)到期借出借入款

(6)当日发放和收回贷款额

A、发放贷款时，若借款人提取现金，或支付它行客户债务——减少可用头寸

B、若借款人用贷款支付欠本行客户的债务，本行头寸不变

C、当借款人偿还借款时，若借款人用现金偿还，本行头寸增加

D、若借款人用它行的票据偿还，本行在央行超额准备金增加，头寸增加

E、若借款人用支行客户支票偿还，则本行当日头寸不变

3、近期头寸和远期头寸的匡算(如当日头寸匡算)

(1)存款变动对其近期头寸的影响

(2)贷款变动对近期头寸的影响

(3)到期借出借入款对近期头寸的影响

(4)影响近期头寸的其他因素

远期头寸匡算是对未来资金变动情况的趋势预测