中级经济师金融第四章第三节

时间过得太快了，为了做好考前的备考复习，下面由我为你精心准备了“2020中级经济师金融专业备考知识点：金融风险的管理＂，持续关注本站将可以持续获取更多的考试资讯！

2020中级经济师金融专业备考知识点：金融风险的管理

（一）内部控制与全面风险管理

1. 中国银行业监督管理委员会颁布的《商业银行内部控制指引》中，指出商业银行内部控制的目标是：保证国家有关法律法规及规章的贯彻执行，保证商业银行发展战略和经营目标的实现，保证商业银行风险管理的有效性，保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。商业银行内部控制应当遵循全覆盖、制衡性、审慎性、相匹配等基本原则。

2.全面风险管理及其架构

COSO认为全面风险管理是三个维度的立体系统。三个维度是：

①企业目标，包括战略目标、经营目标、报告目标和合规目标四个目标。

②风险管理的要素，包括内部环境、目标设定、事件识别、风险评估、风险对策、控制活动、信息与沟通和监控等八个要素。

③企业层级，包括整个企业、各职能部门、各条业务线及下属子公司。

（二）金融风险管理的流程

风险识别—风险评估—风险分类—风险控制—风险监控—风险报告。

注意：与第四章“我国商业银行的风险管理流程”进行区分

（三）信用风险的管理

1.机制管理

（1）审贷分离机制。

（2）授权管理机制。

（3）额度管理机制。

2.过程管理

（1）事前管理（信用管理“5C”、“3C”分析）

5C：偿还能力、资本、品格、担保品、经营环境

3C：现金流、管理、事业的连续性

2022年中级经济师金融专业教材目录：第一章利率与汇率第二章金融市场与金融工具第三章金融机构与金融制度体系第四章商业银行经营与管理第五章证券公司与证券投资基金管理公司第六章信托公司与金融租赁公司第七章金融工程与风险管理第八章货币供求与货币均衡第九章中央银行与金融监管第十章国际金融管理中级经济师考试科目中级经济师的考试分为《经济基础知识》和《专业知识和实务》两科目。中级经济师考试成绩所采取的是两年滚动制度，考生必须在连续的两年内通过两门考试才能取得中级经济师的资格证书。《经济基础知识》为公共科目，专业科目《专业知识和实务》分为工商管理、农业经济、财政税收、金融、保险、运输经济、人力资源管理、旅游经济、建筑与房地产经济、知识产权10个专业类别。中级经济师报考条件报名参加经济专业技术资格考试的人员应遵守中华人民共和国宪法和法律法规，贯彻落实党和国家方针政策，具有良好的职业道德、敬业精神。报名参加中级经济师的人员还必须同时具备下列条件之一：1、高中毕业或中等专业学校毕业，取得经济系列初级职称，从事相关专业工作满10年；2、具备大学专科学历，从事相关专业工作满6年；3、具备大学本科学历或学士学位，从事相关专业工作满4年；4、具备第二学士学位或研究生班毕业，从事相关专业工作满2年；5、具备硕士学位，从事相关专业工作满1年；6、具备博士学位，可直接报考，无需工作年限。2022年中级经济师考试即将开考，想要快速提高分数？还身处迷茫中的你，可直接点击下方图片参加“2022年中级经济师考前30天核心考点冲刺营”，助你成功上岸！

第三节 时间序列的速度分析 一、发展速度与增长速度(一)发展速度1、发展速度：是以相对数形式表示的两个不同时期发展水平的比值，表明报告期水平已发展到基期水平的几分之几或若干倍。由于基期选择的不同，发展速度有定基与环比之分。(1)定基发展速度：报告期水平与某一固定时期水平(通常是最初水平)的比值，用 表示，则有(2)环比发展速度是报告期水平与其前一期水平的比值，用 表示(3)定基发展速度与环比发展速度之间的关系第一，定基发展速度等于相应时期内各环比发展速度的连乘积：推导：定基发展速度 =各环比发展速度的连乘积第二，两个相邻时期定基发展速度的比率等于相应时期的环比发展速度推导：相邻时期定基发展速度的比率= =相应时期的环比发展速度【例题11】环比发展速度等于( )。A.逐期增长量与其前一期水平之比B.累计增长量与最初水平之比C.报告期水平与最初水平之比D.报告期水平与其前一期水平之比答案：D【例题12】以2000年为基期，我国2002、2003年广义货币供应量的定基发展速度分别是和，则2003年与2002年相比的环比发展速度是( )。答案：D解析：2003年与2002年环比发展速度=2003年定基发展速度÷2002年定基发展速度=÷【例题13】已知某地区以1990年为基期，1991-1996年财政收入的环比发展速度为、、、、、，以1990年为基期的1996年财政收入的定基发展速度为( ) 答案：B解析：以1990年为基期的1996年财政收入的定基发展速度等于同期环比发展速度的乘积=×××××=(二)、增长速度1、增长速度含义：增长速度是报告期增长量与基期水平的比值，表明报告期比基期增长了百分之几或若干倍。2、定基增长速度：增长量是累计增长量3、环比增长速度：增长量是逐期增长量定基增长速度与环比增长速度之间的推算，必须通过定基发展速度与环比发展速度才能进行。【例题14】已知某地区2002-2006年社会消费品零售总额的环比增长速度分别为4%、6%、9%、10%，则这一时期该地区社会消费品零售总额的定基增长速度为( )。×6%×9%×l0%B.(4%×6%×9%×l0%)+1C.(104%×106%×109%×l10%)-1×l06%× 109%×l10%[答案]C.[解析]定基增长速度=定基发展速度-1=环比发展速度连乘积-1又因为：环比增长速度=环比发展速度-1，即环比发展速度=1+环比增长速度所以定基增长速度=定基发展速度-1=环比发展速度连乘积-1=(1+环比增长速度)连乘积-1=(104%×106%×109%×l10%)-1二、平均发展速度与平均增长速度1、平均发展速度：反映现象在一定时期内逐期发展变化的一般程度。是一定时期内各期环比发展速度的序时平均数。目前计算平均发展速度通常采用几何平均法。几何平均法也称水平法，其计算原理是：一定时期内现象发展的总速度等于各期环比发展速度的连乘积，根据平均数的计算原理，就应当按连乘法，即几何平均数公式计算指标值的平均数。平均发展速度 或者：n表示环比发展速度的时期数。2、平均增长速度：反映现象在一定时期内逐期增长(降低)变化的一般程度。3、平均发展速度与平均增长速度的关系：平均增长速度=平均发展速度-1【例题15】我国1990年出口商品总额为亿美元，1996年出口商品总额为亿美元，1990～1996年出口商品总额的平均发展速度为( )。答案：A【例题16】某市财政收入2003年比l998年增长了，则该市1998年至2003年财政收入的平均增长速度为( )。A.B.C.D.答案：D【例题17】平均增长速度与平均发展速度的数量关系是( )。A.平均增长速度=1平均发展速度B.平均增长速度=平均发展速度-1C.平均增长速度=平均发展速度+1D.平均增长速度=1-平均发展速度答案：B三、速度的分析与应用1、在应用速度分析实际问题时，须防止误用乃至滥用的现象，应注意：(1)当时间序列中的指标值出现0或负数时，不宜计算速度。(2)速度指标的数值与基数的大小有密切关系。2、在环比增长速度时间序列中，各期的基数不同，因此，运用这一指标反映现象增长的快慢时，往往要结合水平指标的分析才能得出正确结论。“增长1%的绝对值”是进行这一分析的指标。它反映同样的增长速度，在不同时间条件下所包含的绝对水平。【例题18】在环比增长速度时间序列中，由于各期的基数不同，运用速度指标反映现象增长的快慢时往往需要结合( )这一指标分析才能得出正确结论。A.报告期水平B.增长1%的绝对值C.累计增长量D.平均增长量答案：B【例题19】“增长1%的绝对值”反映的是同样的增长速度在不同( )条件下所包含的绝对水平。A.计量单位B.数据类型C.时间D.调查方法答案：C