谢银发经济师中级

建议你首先在自己的专业中多努力，争取能发表一些有分量的论文，然后从头开始实习。在这些事情做好了之后，如果还有时间再来考证。英语非常重要，非常非常重要。建议考CPA，而非CFA。CFA仅仅是金融硕士难度的自学课程，不要重复做功为好。在国内，CFA并非如广大考托所吹嘘的那么吃香，而且待你考过之后再发现其内容深度不过如此时就已经浪费大把时间和金钱了。我建议你去问问刚刚毕业的前辈，他们对于CFA的认识一定是真实而且有效的，会具有很大参考价值。答案几乎就是肯定的：CFA对于绝大多数毕业生来说并不会有太大帮助，除非你同时具有很强学术背景与一定的工作经验，CFA才能起到一些锦上添花的作用。跑到这里来提问除了拿给考托忽悠以外不会有太大收获。一定要求助网络的话，请搜索CFA+找工作。你会发现除了许多胡吹的样板文之外和不自知的狂热考生外，真正考过的人会聚在一起反省这个考证的过程：不要盲目考证，浪费生命。

商贸公司，主体就是流转税和企业所得税。流转税，如果是销售商品，要缴纳增值税。车船税，是单位拥有车辆就要交，不管用于什么用途。按车的大小，有不同的税率。从量征收。金融保险业，是指经营金融、保险的业务。本税目的征收范围包括金融、保险。金融保险业主要需要缴纳营业税、城市维护建设税、教育费附加等。金融、保险的业务范围1、金融，是指经营货币资金流通活动的业务，包括贷款、融资租赁、金融商品转让、金融经纪业和其他金融业务。（1）贷款，是指将资金贷与他人使用的业务，包括自有资金贷款和转贷。自有资金贷款，是指将自有资本金或吸收的单位，个人的存款贷与他人使用。转贷，是指将借来的资金贷与他人使用。典当业的抵押贷款业务，无论其资金来源如何，均按自有资金贷款征税。人民银行的贷款业务，不征税。（2）融资租赁，是指具有融资性质和所有权转移特点的设备租赁业务。即：出租人根据承租人所要求的规格、型号、性能等条件购入设备租赁给承租人，合同期内设备所有权属于出租人，承租人只拥有使用权，合同期满付清租金后，承租人有权接残值购入设备，以拥有设备的所有权。凡融资租赁，无论出租人是否将设备残值销售给承租人，均按本税目征税。（3）金融商品转让，是指转让外汇、有价证券或非货物期货的所有权的行为。非货物期货，是指商品期货、贵金属期货以外的期货，如外汇期货等。（4）金融经纪业，是指受托代他人经营金融活动的业务。（5）其他金融业务，是指上列业务以外的各项金融业务，如银行结算、票据贴现等。存款或购入金融商品行为，不征收营业税。2、保险保险，是指将通过契约形式集中起来的资金，用以补偿被保险人的经济利益的业务。（一）营业税1、按照规定，金融业的计税营业额，包括：贷款利息、融资租赁收益、金融商品转让收益及从事金融经纪业和其他金融业务的手续费收入。（1）贷款业务的营业额①贷款业务的营业额，是纳税人发放贷款所得的利息。②转贷业务的营业额，是贷款利息减去借款利息后的余额为营业额。③金融机构的逾期贷款纳税义务发生的时间，为纳税人取得利息收入权利的当天。对超过催收贷款核算年限的逾期贷款，可按实际收到的利息收入征收营业税。催收贷款的核算年限按财务制度的有关规定执行。④关于出纳长款、结算罚款的征税问题对金融机构的出纳长款收入，不征收营业税。对金融机构当期实际收到的结算罚款、罚息、加息等收入应并入营业额中征收营业税。⑤关于委托贷款业务代扣代缴营业税的问题金融机构接受其他单位或个人的委托，为其办理委托贷款业务时，如果将委托方的资金转给经办机构，由经办机构将资金贷给使用单位或个人，在征收营业税时，由最终将贷款发放给使用单位或个人并取得贷款利息的经办机构代扣委托方应纳的营业税，并向经办机构所在地主管税务机关解缴。⑥关于人民币转贷业务征收营业税问题外资银行经批准开展的经营人民币业务，应按照《财政部、国家税务总局关于金融业征收营业税有关问题的通知》（财税字[1995]79号）的有关规定处理，即，转贷人民币业务按一般贷款业务处理，以利息收入全额为营业额计征营业税；外资金融机构间人民币同业往来暂不征收营业税⑦关于自有资本金存入境外银行再拆借能否按转贷外汇业务征收营业税的问题有些外资银行在经营过程中，除按规定将自有资本金的30%存在人民银行外，其余部分存入境外的关联银行，待其发放贷款时再向该关联银行拆借。上述贷款中相当于自有资本金存款余额的部分，不属于《财政部、国家税务总局关于金融业征收营业税有关问题的通知》（财税字[1995]79号）第二条所说的“转贷外汇业务”，具有《中华人民共和国营业税暂行条例实施细则》第二十条所说“将自有资金贷与他人使用”的性质，因此。对外资银行从存放自有资本金的境外关联银行拆借资金对外贷款的业务，其等额于所存放的自有资本金部分的贷款，应按利息收入全额征收营业税。⑧农村兴办的农村合作基金会，将其自有的资本金、吸收的股金及其他资金投放给入会会员或其他单位和个人使用，并收取资金占用费，属于营业税税目注释中“将资金贷与他人使用的业务”。因此，不论是在其规定范围内的自我服务，还是超出规定范围的服务，都应当就其所收资金占用费或利息收入的全额按照“金融保险业”税目征收营业税。（2）融资租赁营业额纳税人经营融资租赁业务，以其向承租者收取的全部价款和价外费用（包括残值）减去出租方承担的出租货物的实际成本后的余额为营业额。出租货物的实际成本，包括由出租方承担的货物购入价、关税、增值税、消费税、运杂费、安装费、保险费等费用。（3）金融商品转让的营业额①买卖外汇的计税销售额，是经营者根据外汇市场行情的变化，买卖外汇所得收益。②买卖证券的计税销售额，是经营者根据证券市场行情的变化，买卖外汇所得收益，即证券买进与卖出价之间的差额。（4）金融经纪业的营业额这是指金融机构从事金融经纪业所得的手续费。（5）其他金融业务的营业额这是指金融机构从事其他各种金融业务所得的手续费。①对金融机构办理贴现、押汇业务按“其他金融业务”征收营业税。金融机构从事再贴现、转贴现业务取得的收入，属于金融机构往来，暂不征收营业税。②根据现行金融保险企业财务制度的有关规定，按照规范金融保险企业财务管理的要求，国债手续费收入应列入金融机构的营业收入统一核算。上述金融机构，包括中国人民银行、商业银行、保险公司、证券公司、证券投资基金管理公司、信托投资公司、财务公司、城市信用合作社、农村信用合作社等。2、保险业的营业额：保险业的营业额，是保险机构经营保险业务所得的保费。其计算公式为：应征税险种=本月应征税险种+上月末应征税险种―本月应征税险种的实行保费的保费收入的保费收入的应收保费（1）关于保险公司办理储金业务的征税问题储金业务，是指保险公司在办理保险业务时，不是直接向投保人收取保费，而是向投保人收取一定数额的到期应返还的资金（称为储金），以储金产生的收益作为保费收入的业务。储金业务的营业额，以纳税人纳税期内的储金平均余额乘以人民银行公布的一年期存款利率折算的月利率计算。储金平均余额为纳税期期初储金余额与期末余额之和乘以50％。按上述规定计算储金业务营业额后，在计算保险企业其他业务营业额时，应相应从“保费收入”帐户营业收入中扣除储金业务的保费收入。纳税人将收取的储金加以运用取得的收入，凡属于营业税征税范围的，应按有关规定征收营业税。（2）关于初保、分保业务的征税问题按照《中华人民共和国营业税暂行条例实施细则》第二十一条的规定，保险业实行分保险的，初保业务以全部保费收入减去付给分保人的保费后的余额为营业额。为了简化手续，在实际征收过程中，可对初保人按其向投保人收取的保费收入全额（即不扣除分保费支出）征税，对分保人取得的分保费收入不再征收营业税。3、关于对经济特区内（包括上海浦东新区和苏州工业园区，下同）的外商投资和外国金融企业（以下简称外资金融机构）来源于特区内、外营业收入的划分问题经济特区内的外资金融机构来源于特区内的收入，是指外资金融机构直接为设在本特区内的单位提供金融保险劳务所取得的营业收入；来源于特区外的收入，是指外资金融机构直接为设在特区外的单位提供金融保险劳务所取得的营业收入。经济特区内的外资金融机构取得的来源于特区内、外的营业收入应当分别核算；未分别核算或不能分别核算的，一律视为来源于特区外的营业收入征收营业税。4、关于金融机构收取的帐单费、凭证费、邮电费等费用的征税问题根据《中华人民共和国营业税暂行条例实施细则》第五条的有关规定，金融机构在提供金融劳务的同时，销售帐单凭证、支票等属于应征收营业税的混合销售行为，应将此项销售收入并入营业额中征收营业税。根据《中华人民共和国营业税暂行条例》第五条及《中华人民共和国营业税暂行条例实施细则》第十四条的有关规定，金融机构提供金融保险业劳务时代收的邮电费也应并入营业额中征收营业税。5、关于外资金融机构离岸银行业务征收营业税问题根据《中华人民共和国营业税暂行条例实施细则》第七条及《国家税务总局关于外国企业在中国境内取得的利息、租金收入是否征收营业税问题的通知》（国税发[1997]035号）有关规定确定的金融机构所在地为劳务发生地的原则，我国境内外资金融机构从事离岸银行业务，属于在我国境内提供营业税应税劳务，其利息收入应照章征收营业税。对于外资金融机构取得的利息收入以外的离岸业务收入，为便于管理，暂比照利息收入的处理办法，以其机构所在地确定其营业税应税劳务发生地。所称离岸银行业务，是指银行吸收非居民的资金，服务于非居民的金融活动。离岸银行业务包括：外汇存款，外汇贷款，同业外汇拆借，国际结算，发行大额可转让存款证，外汇担保，咨询、见证业务，国家外汇管理局批准的其他业务。6、金融保险业以外汇结算营业额的，金融业按其收到的外汇的当天或当季季末中国人民银行公布的基准汇价折合营业额，保险业按其收到的外汇的当天或当月月末中国人民银行公布的基准汇价折合营业额，并计算营业税，纳税人选择何种折合率确定后，一年之内不得变动。7、该行业一般涉及地税征收营业税税率为5%，计算公式为：应纳税额=营业额×适用税率，其具体规定为：（1）将金融保险业营业税税率由现行的5％提高到8％。提高营业税税率后，除各银行总行、保险总公司交纳的营业税仍全部归中央财政收入外，其余金融、保险企业交纳的营业税，按原5％税率征收的部分，归地方财政收入，按提高3％税率征收的部分，归中央财政收入。（2）对经济特区内（包括上海浦东新区和苏州工业园区，下同）设立的外商投资和外国金融企业，凡来源于特区内的营业收入，免税期满后，按8％的税率征收；对来源于经济特区外的营业收入部分，不再执行特区内的免税优惠政策，按特区外设立的外商投资和外国金融企业的有关税收政策执行。（3）对1996年12月31日之前在特区外设立的外商投资和外国金融、保险企业，在1998年12月31日前，营业税减按5％征收，仍作为地方财政收入；自1999年1月1日起，按8％征收。对1997年1月1日后特区外新设立的外商投资和外国金融、保险企业，一律执行8％的营业税税率。（4）提高金融保险业营业税税率后，对国家政策性银行减按5％的税率征收。政策性银行交纳的营业税仍作为国家资本金投资返还给政策性银行。政策性银行资本金达到国务院规定金额之日起，返还政策停止执行。（5）提高金融保险业营业税后，对农村信用社营业税，在1997年12月31日前减按5％征收，仍作为地方财政收入；自1998年1月1日起恢复按8％的税率征收。提高金融保险业营业税税率后，对随同营业税附征的城市维护建设税及教育费附加，仍按原税率5％计征，提高3％税率的部分予以免征。附征的收入仍归地方财政收入。（二）城市维护建设税的计税依据是纳税人实际缴纳的营业税税额。税率分别为7%、5%、1%.计算公式：应纳税额=营业税税额×税率。不同地区的纳税人实行不同档次的税率。（三）教育费附加的计税依据是纳税人实际缴纳营业税的税额，附加率为3%.计算公式：应交教育费附加额=应纳营业税税额×费率。（四）金融业的企业所得税统一在国税机关进行缴纳（五）如果企业拥有房产产权的，需缴纳房产税，如果企业拥有土地使用权的，需缴纳城镇土地使用税，如果单位属于“外商投资企业或外国企业”应缴纳城市房地产税、外商投资企业土地使用费。房产税是在城市、县城、建制镇、工矿区范围内，对拥有房屋产权的内资单位和个人按照房产税原值或租金收入征收的一种税。房产税应纳税额的计算分为两种：一是以房产原值为计税依据；一种是以房产的租金为计税依据。计算公式分别为：年应纳税额=房产原值（评估值）*（1-扣除率）*年应纳税额=房产租金收入*12%（六）城镇土地使用税是在城市、县城、建制镇和工矿区范围内，对拥有土地使用权的单位和个人以实际占用的土地面积为计税依据，按规定税额征收的一种税。年应纳税额=∑（各级土地面积*相应税额）。（七）城市房地产税是对拥有房屋产权的外商投资企业、外国企业及外籍个人、港澳台胞，按照房产原值征收的一税种。城市房地产税依房产原值计税，税率分为两种：按照房产原值计税的，适用税率为；按照房租收入计税的，适用税率为18%.计算公式为：年应纳税额=计税依据*适用税率。（八）外商投资企业土地使用费是对使用土地的外商投资企业（出让方式取得土地使用权者除外），按企业所处地理位置和偏远程度、地段的繁华程度、基础设施完善程度等，征收的一项费用。依外商投资企业的实际占用土地面积以及所适用的土地使用费的单位标准确定，计算公式为：应纳土地使用费额=占用土地面积*适用的单位标准。（九）如果拥有汽车、自行车等机动车、非机动车交通工具，还需缴纳相应的车船使用税，外商投资企业或外国企业应缴纳车船使用牌照税。车船使用税是对行驶于公共道路的车辆和航行于国内河流、湖泊或领海口岸的船舶，按照种类、吨位和规定的税额征收的一种财产行为税。计算公式为：乘人汽车应纳税额=应税车辆数量*单位税额载货汽车应纳税额=车辆的载重或净吨位数量*单位税额摩托车应纳税额=应税车辆数量*单位税额（十）车船使用牌照税是对行驶于公共道路的车辆和航行于国内河流、湖泊或领海口岸的船舶，按照种类、吨位和规定的税额，向外商投资企业或外国企业及其他经济组织、驻京代表机构和外籍个人、港、澳、台胞征收的一种财产行为税。计算公式为：乘人汽车应纳税额=应税车辆数量*单位税额载货汽车应纳税额=车辆的载重或净吨位数量*单位税额机器脚踏车（摩托车）应纳税额=应税车辆数量*单位税额（十一）印花税是对在经济活动和经济交往中书立、领受印花税暂行条例所列举的各种凭证所征收的一种兼有行为性质的凭证税。分为从价计税和从量计税两种。应纳税额=计税金额*税率，应纳税额=凭证数量*单位税额。1、财政等部门的拨款改贷款签订的借款合同，凡直接与使用单位签订的，暂不贴花；凡委托金融单位贷款，金融单位与使用单位签订的借款合同应按规定贴花。2、印花税《税目税率表》中所说的“银行同业拆借”，是指按国家信贷制度规定，银行、非银行金融机构之间相互融通短期资金的行为。同业拆借合同不属于列举征税的凭证，不贴印花。3、确定同业拆借合同的依据，应以中国人民银行银发（1990）62号《关于印发〈同业拆借管理试行办法〉的通知》为准。凡按照规定的同业拆借期限和利率签订的同业拆借合同，不贴印花；凡不符合规定的，应按借款合同贴花。4、中国人民银行各级机构经理国库业务及委托各专业银行各级机构代理国库业务设置的帐簿，不是核算银行本身经营业务的帐簿，不贴印花。（十二）如果企业承受房地产时还需及时缴纳契税契税是对在中华人民共和国境内转移土地、房屋权属时向承受土地使用权、房屋所有权的单位和个人征收的一种税。应纳税额=房地产成交价格或评估价格*税率。（十三）个人所得税是以个人取得的各项应税所得对象征收的一种税。支付所得的单位或者个人为个人所得税的扣缴义务人，按照税法规定代扣代缴个人所得税，是扣缴义务人的法定义务。

CFA老师给大家主要介绍3个学习CFA金融英语的方法：1、找到劣势英语不同于普通的口语，CFA考试考生们需要掌握的英文词汇是围绕着金融知识的。在学习CFA的过程中，有些英文较差的考生习惯先学习CFA中文版的教材，然后再去看英文教材，由易到难，可行但效率不高。CFA老师建议考生们先熟悉英文教材，然后考生们根据自己的英语能力，金融科目哪里不懂补哪里。多花时间攻克自己的科目劣势。2、积累CFA核心词汇CFA核心词汇包含了最新的全球金融证券、投资、财务等方面的词汇，内容也全面涵盖了CFA考试三个级别全部知识体系。考生应在制定个人的学习计划之初就将增加自己的词汇量设好一个标准。3、提高英语阅读水平CFA考试中很多题目出现了有一定篇幅的短文，考生们在答题时需要花时间去通读、理解。CFA老师建议考生们备考时多阅读，提高自己的英文阅读水平。其次也可以通过做题来加深核心词汇的记忆，从而使自己的阅读理解速度提升。（1）Index Funds指数基金：是一种以拟和目标指数、跟踪目标指数变化为原则，实现与市场同步成长的基金品种。（2）Money Market Funds货币市场基金：是指投资于货币市场（一年以内，平均期限120天）的投资基金。（3）Exchange Traded Funds（ETFs）交易所交易基金（ETFs）：是指可以在交易所上市交易的基金，其代表的是一揽子股票的投资组合。（4）Capital Gains资本利得：二级市场上买卖证券的价差。（5）Dividend Reinvestment红利再投资：将投资者分得的收益再投资于基金，并折算成相应数量的基金单位，这实际上是将应分配的收益折为等额的新的基金单位送给投资者。不积跬步无以至千里，CFA金融词汇在于积累，每天学习一点金融词汇，CFA考试迟早要拿下！

一、金融业　　1、营业税按照取得利息等金融应税收入依照5%税率计算缴纳。　　2、城建税按照应纳营业税税额依照城建税税率计算缴纳，（城建税税率：在城市7%、县城、建制镇5%，不在城市、县城、建制镇的1%）　　3、教育费附加按照营业税税额依照3%费率计算缴纳。　　4、印花税，借款合同按照按借款金额万分之零点五贴花，营业账簿，记账资金账簿按照实收资本与资本公积合计数依照万分之五贴花，以后就增加额贴花，其他账簿按件五元贴花。　　5、企业所得税按照实际利润额依照25%税率按月（季）预缴，年终汇算清缴，多退少补。　　二、贸易业的一般纳税人　　1、增值税　　务应纳税额为当期销项税额抵扣当期进项税额后的余额。应纳税额计算公式：　　应纳税额=当期销项税额－当期进项税额　　当期销项税额小于当期进项税额不足抵扣时，其不足部分可以结转下期继续抵扣。　　其中：销项税额为销售货物的不含税销售额依照增值税税率17%计算，进项税额为取得增值税专用发票上注明增值税税额 ，以及采购农产品按照13%扣除率计算的进项税额；采购、销售货物运输费用按照7%扣除率计算的进项税额。　　2、城建税按照应纳增值税税额依照城建税税率计算缴纳，（城建税税率：在城市7%、县城、建制镇5%，不在城市、县城、建制镇的1%）　　3、教育费附加按照增值税税额依照3%费率计算缴纳。　　4、印花税，购销合同按照按采购合同和销售合同记载的金额万分之三税率贴花，营业账簿，记账资金账簿按照实收资本与资本公积合计数依照万分之五贴花，以后就增加额贴花，其他账簿按件五元贴花。　　5、企业所得税按照实际利润额依照25%税率按月（季）预缴，年终汇算清缴，多退少补。　　此外，不管是金融业还是贸易业，如果有应税房产、土地、车船，应当缴纳房产税、土地使用税、车船税，房产税按照房屋原值减除10%-30%后余值，依照税率计算缴纳；土地使用税按照实际占有土地面积依照规定单位税额计算缴纳；车船税以每辆（乘人车辆）每吨（载货汽车）按照单位税额计算缴纳；具体纳税期限，减除比例、单位税额，因这三税属于地方税种，请到当地主管地税机关咨询。　　个人所得税以工资薪金收入扣除缴纳“五险一金”再扣除2000元费用标准后的余额，依照5%-45%超额累进税率计算缴纳，有支付单位在支付时代扣代缴。

如何考取CFACFA第一级考试于2002年6月2日举行。每年考试的地点可能不同，今年考点是在北京和上海。目前中国已有近2000名考试加入该高难度的考试，取得证书后，考生将是投资银行、经纪公司、公司基金、投资管理公司等争夺的对象。CFA考试的要求极为严格，对中国考生来说，要想获得CFA资格更非易事。首先，CFA的报名条件较高，考生至少应有大学学历。其次，CFA考试涉及面相当广，难度较大。考生必须在三年内通过三个级别的艰苦考试，考试内容包括伦理和职业标准、财务会计、数量技术、经济学、资产分析、固定收益证券分析、权益证券分析。CFA知识体系涵盖的领域有：伦理与职业标准定量分析方法宏微观经济学会计学公司理财世界金融市场与投资工具估值与投资理论固定收益证券及其管理权益投资分析其他种类投资工具的分析投资组合管理 近几年，CFA考试又补充了一些新内容，如全球市场和投资工具、其他投资方式分析 房地产投资分析、投资公司分析、货币或外汇交易投资分析 等。考试形式包括案例研究、论文、多项选择和应用题。再者，通过CFA高级水平考试者，需有三年以上金融分析师的任职经历，同时又是"金融分析师联合会"的成员，才能获得CFA证书。CFA考试主要内容①伦理和职业标准；②财务会计；③数量技术；④经济学；⑤固定收益证券分析；⑥权益证券分析；⑦组织合管理。现将各部分按不同水平内容介绍如下。1.伦理和职业标准、证券法与监管部分涉及的内容有：①适用法律和监管。它包括信用标准的本质和适用性、相关法规、监管团体的组织和目的。②职业准则和标准。它包括伦理准则、职业操守标准、ICFA有关规章、AIMR有关规章。③伦理标准和职业义务。它包括与客户、公众、公司管理者、雇主、助手及其他分析师的关系，内部信息问题，监管责任，研究报告和投资建议，补偿利益冲突，信用责任（以上为初级应考内容），职业道德，投资适宜性。 ④伦理行为的问题识别与管理。它包括信用责任，内部交易，公司治理和机构投资者，"谨慎人"原则（以上为中级加考内容），能力和合适的关心，安排和接受站偿的利益冲突，一般企业伦理价值和义务，伦理组织变化（以上为高级加考内容）。2.财务会计部分涉及的内容有： ①基本会计报表的作用与功能，包括收益表、资产负债表和现金流量表； ②会计报表的解释和使用，包括收入识别、存货成本、折扣方法、可市场化证券投资、表外融资、不良债务重组、租凭和所得税（以上为初级应考内容），流动现金流分析、汇总公司间投资和企业合并；③若干专题，如财务报表分析的目的、有效市场假设的意义，会计标准、财务报表的调整、国际会计和价格水平调整等（中、高级应考①～③的全部科目）。 3.数量分析部分涉及内容有： ①数量分析方法导论，复利、现值和未来值的数学计算，基本统计和回归分析、风险测量和衍生证券导论（①为初级应考内容）；②高级回归分析、基本及高级期权和期货定价（①～②为中、等级应考内容）。 4.经济学部分包括：①宏观经济学主要内容； ②国际经济学； ③微观经济重点与分析（①～③为初级应考范围）；④经济预测（①～④为中级应考范围）； ⑤证券分析和组合管理应用； ⑥当前美国及全球经济问题（④～⑥为高级应考范围）。 5.固定收益证券分析部分的内容有：①导论，包括固定收益证券特点，国际固定收益证券市场； ②数学性质，包括价格收益关系；期间和凸型（①～②为初级应考内容）；③作用评价，包括债券评价、收益和现金分析、资产保护和合约； ④市场分析，包括收益曲线、预测利率、国际市场和衍生证券（①～④为中级应考内容）；⑤组合决策。包括积极型的决策，被动型决策指数（①～⑤为高级应考内容）。 6.权益证券（股票）分析部分的内容有：①导论，包括投资环境、证券高层、证券交易机制、证券市场历史及全球性投资； ②财务分析，包括比率、ROE分析、财务报表分析和资本结构； ③评价方法，包括收益、红利折扣、现金流、资产定价及技术分析； ④公司分析和评价，包括基本分析、行业和经济内容和分析纲要（以上为初级应考内容），预测、相对环境、公司计划和决策、质量因素及研究报告（以上为初级应考内容），预测、相对环境、公司计划和决策、质量因素及研究报告（以上为中级应考内容）； ⑤投资决策，包括趋势、市场非有效性和心理影响； ⑥公司重组，包括LBO及收购；⑦风险资本和紧密控股公司，包括分析和评价（①～⑦为高级应考内容）。 7.组合管理它涉及的内容有：①金融资产管理原则，包括组合管理定义和基本概念；②投资者目标，包括投资限制因素和政策；③资产分配，包括期望收益和风险，最佳组合及动态决策等（①～③为初级应考内容）； ④衍生证券分析； ⑤预期因素，包括社会、政治、经济及资本市场； ⑥组合政策的完整笥和预期因素，包括结构、变化及执行等内容（①～⑥为中级应考内容）； ⑦组合绩效的评价，包括绩效标准、基准误差和国际比较等（①～⑦为高级应考内容）。以上CFA资格考试水平的内容是1992年的考试涉及范围，从总体上看，每年的内容变化不大。但近几年，AIMR又补充一此新的内容，如1998年的CFA考试除了原有内容外，还包括全球市场和投资工具、其他投资方式分析（房地产投资分析、投资公司分析、货币或外汇交易投资分析）等。 总之，CFA考试涉及面广，且有相当难度。

毕业论文任务书-------------------------------------------------------------------------------- 1. 毕业论文题目： 论我国发展消费信贷的相关问题及法律对策 2. 毕业论文选题来源、价值和目标： 消费信贷作为一种消费形式在我国虽然刚刚起步，但在国外却早已非常流行了。第一次世界大战后，消费信贷首先在美国兴起。二战后，西方一些国家的商业银行为了有效运用资金，增加利润收入，将贷款逐步从生产领域扩大到消费领域，使消费信贷成为商业银行的一项重要业务，并得到了迅速发展，消费信贷业务的收益也成为各大商业银行的重要利润来源。在我国,“量入为出”的消费观念十分盛行，所以，许多中国人都还是“零信用”记录。尽管在有些大城市人们的信用观念正在发生变化、已有相当一部分人突破了自己的“零信用”记录，但是，大多数人仍然对贷款消费持谨慎态度。 为了刺激消费、扩大内需，我国已将发展个人消费信贷提上了经济工作的议事日程，作为消费信贷参与者的商业银行和商品销售方也纷纷做出了积极的反应，出台了一系列鼓励消费信贷的商业措施，但我国目前还没有一部统一规范消费信贷活动和调整消费信贷关系的全国性法律。当前我国调整消费信贷的规范性文件，层次较低，如《个人定期储蓄存款存单小额抵押贷款办法》(中国人民银行1994年12月12日发布)、《商业银行自营住房贷款管理暂行办法》(银发[1995]220号)《信用卡业务管理办法》(中国人民银行发布，1996年4月1日起实行)、《中国人民建设银行房地产信贷部职工住房抵押贷款暂行办法》(中国人民建设银行1992年9月23日发布)、《关于开展个人消费信贷指导意见》(中国人民银行1999年3月2日发布)等，这些“管理办法”和“指导意见”均未达到全国人大及其常委会的立法层次。当前城乡消费信贷业务的迅速发展，呼唤我国消费信贷法尽快出台，为城乡金融机构和有关商业企业拓展消费信贷业务，扩大国内消费需求，创造良好的社会氛围与法制环境。 本文分析消费信贷的产生与发展,研究我国消费信贷的发展概况、现状以及存在的问题,并试图从营造有利于消费信贷发展的宏观环境、加强消费信贷管理、特别是在健全和完善消费信贷立法等几个方面寻找促进我国消费信贷稳健发展的途径。 3. 毕业论文工作内容： 1 查找现有文字资料 2 对开展消费信贷工作的商业银行、商品销售单位以及已经采用信贷方式进行消费的个人进行调查，了解在实际生活中使用消费信贷时所遇到的问题。 4. 进度计划： 预计用20周完成毕业论文，具体时间安排如下： 第1——2周：查找资料，初步确定论文题目； 第3周：与老师商讨，确定论文题目； 第4周：根据论文题目进一步查找材料； 第5周：完成开提报告及论文大纲交老师批阅； 第6——11周：依据论文大纲完成论文一稿交老师批阅； 第12——13周：完成论文二稿交老师批阅； 第14——15周：翻译相关英文资料； 第16——17周：完成论文三稿； 第18——19周：完成相关论文简介、答辩提纲等； 第20周：定稿打印。 5. 主要参考文献、资料： ○1 谢渡扬主编：《消费信贷指南》，地震出版社， ○2 李世谦主编：《信用消费》，经济管理出版社， ○3 曾益：《关于国有商业银行个人信贷业务的思考》，《投资与研究》，2001.第2期 ○4 邱尚启：《消费信贷的风险与防范》，《金融时报》， ○5 《上海消费信贷形势喜人》，《国际金融报》， ○6 周雯霞、吴振华：《消费信贷利国利民，提速发展正当其时》，《中国城市金融》，1999.第6期 ○7 赵辉：《美国的住房信贷运行机制》，《现代商业银行》，2000.第1期 ○8 叶永刚、邓亚平：《西方发达国家的消费信贷及其发展》，《理论与实践》，2000（20） ○9 尹世杰：《我国当前提高居民生活质量的几个问题》，《消费经济》，2001（1） ○10 白玉玲：《论健全消费信贷法制》，《财经理论与实践》，2000（1） ○11 刘锡平主编：《消费信贷指南》，湖南人民出版社， ○12 粟勤：《消费信贷》，中国审计出版社， ○13 王伯栋：《铺就消费信贷的绿色通道》，《中国金融》，2000.第11期 ○14 莫正宁：《借鉴外国成功经验发展我国消费信贷》，《金融理论与实践》，2001.第4期 ○15周显志：《消费信用立法初论》，《财经理论与实践》，1997，1○16黄玉俊：《中国金融新业务知识大全》，西南财经大学出版社,1993 ○17于光远：《经济大辞典(汇编本 上下册)》，上海辞书出版社,1992，4

CFA考试对考生的英语水平无特别要求，不需要通过金融英语考试。但鉴于考试为全英文试卷、全英文做答，故考生的英语水平应建立在正确理解试题及正确表达考生观点的基础之上。英语并不是CFA考试的硬性指标，一般英语四级就可以了，CFA考试考的不是语法等知识，只要能顺利读懂考题和教材知识就可以了，在答题中即使语法拼写错误但是意思和逻辑表述清楚也不会扣分，重要的是掌握专业金融词汇和知识，做好充实的知识储备。投资报告的编写即使语法错误或者拼写错误也不会扣分，主要是关键投资点的分析，如风险承受程度、投资年限、风险规避、税收规划等等，掌握专业的基础知识才是CFA的要求，其他知识一般的参考标准。小贴士：CFA考试对数学的要求不超过数三，主要考的是概率统计的知识，涉及到概率测算，但是不会涉及微积分等高级知识。虽然有财务的科目，但是财务的考核不会像中国的CPA考试那样那么难，那么让人无从捉摸。CFA的考试就是针对实务能力的测验，考试很直观，教材和课程的设置也很直白，通俗易懂，和实务投资分析息息相关。金融英语证书考试制度（Financial English Certificate Test）是1994年经中国人民银行和原国家教委联合发文（银发[1994]107号）批准建立的我国第一个国家级行业性专业外语水平证书考试制度。旨在通过统一的标准化考试程序和测试标准，为中国金融业提供金融英语水平行业参考标准，测试并认定应试人员的金融英语语言水平及应用能力，促进金融从业人员及相关社会人员不断提高金融英语水平。

楼主想多了，其实你拿到一套CFA考试的《NOTES》教材（淘宝都有卖的，不贵），你仔细看下，里面的英文用语其实不是很难，难点的东西是金融专业词汇。如果你想要强化这些词，推荐你直接学《NOTES》就可以了，里面有原理、有案例、有情景，比单独背单词好很多，况且你本来就是学金融的，所以对里面的金融知识还是有了解的，读起来也易懂。其实CFA对英语要最高的是三级，一级英文和专业都不会太难。以你的资质，报名明年6月的CFA一级考试肯定没有问题的。况且考CFa的过程本来就是很好的英语学习过程，没必要额外去补充金融词汇。另外，CFA考试考完最快需要两年半的时间，你现在还在校，有很多的时间，及早考，争取毕业的时候通过二级或者三级，对自己的就业各方面有很大的帮助。工作以后想要考就很难了，没有那么多时间来学习，很多人最后就放弃了。所以你如果你浪费时间去考金融英语，结果CFA没时间和精力考了，那就太不划算了。我很多朋友或者周围的人，本科的水平，一级都考过了，你不要太担心，放心去考就可以了，并且一旦报名，也给自己很大的学习动力。英语不好都是借口，切忌，不要让自己放松。