经济师金融发展的基础
一 经济师的金融专业适合什么人考
经济师的金融专业一复般来讲适合证券制、银行、保险、投资行业的从业者参加考试。经济师的金融专业考察两门课程：《经济基础知识》、《金融专业知识与实务》。中级经济基础知识的内容大体上可以分为六个部分，即经济学、财政学、货币与金融、统计、会计和经济法。金融专业知识与实务主要是关于货币流通、信用、利息、相关的金融机构，商业银行、商业银行会计、金融风险和管理，金融市场等。
二 我是学文科的，中级经济师考试专业知识和实务这一科我报哪个专业比较合适
经济师考试一共有15个专业科目，很多考生不知道应该选择考哪科，其实经济师报考时是没有专业限制的，考生可以选择自己熟悉的或者难度较低的专业报考（当然，如果公司有指定专业要求除外）从往年的经济师报考情况来看，报考人数较多的前几个专业是： 1 工商、2 人力、3 金融、4 财税、5 农业、6 建筑、7 商业、8 房地产、9 保险。 工商管理、人力资源、金融、财税、建筑等这几个专业科目是比较热门的，报考的人数也是最多的，同时考试难度也要大一些，而且考试难度每年都有所增加。而保险、邮电、旅游、运输等这些较偏的专业科目，考试难度相对较小，考生只要掌握教材基本内容就可以过关。 经济师考试难度总体来说在职称类考试当中是相对较低的，所以每年都要近百万的人报考，选择你所熟悉的、实用的、难度低的专业，在经济条件允许的情况下参加合适的辅导班，跟随老师认真学习基本上考一次就可以通过。以上信息仅供参考，具体情况因人而异。
三 经济师专业知识与实务内容是些什么
需要考试2门。具体是：《经济基础知识》、《专业知识与实务》。 注：根据人事部办公厅《关于调整经济专业技术资格考试专业设置的通知》(人办发[2002]18号)及有关文件精神，初、中级《专业知识和实务》科目均分为工商管理、农业、商业、财政税收、金融、保险、运输(水路、公路、铁路、民航)、人力资源管理、邮电、房地产、旅游、建筑12个专业，其中运输分为水路、公路、铁路、民航4个子专业。
四 中级经济师考试科目中《专业知识和实务》具体有哪些专业
中级经济师考试科目中《专业知识和实务》科目分为工商管理、农业、商业管理、商业营销、税务、物资、财政、金融、保险、运输（水路、公路、铁路、民航）、人力资源管理、邮电、房地产、旅游、建筑18个专业。
五 经济师考试《专业知识和实务》是选一个来考吗
初、中级《专业知识和实务》科目均分为工商管理、农业、商业、财政税收、金融、保险、运输（水路、公路、铁路、民航）、人力资源管理、邮电、房地产、旅游、建筑12个专业，其中运输分为水路、公路、铁路、民航4个子专业。经济师考试《专业知识和实务》是选一个来考的。chinatat
六 考初级经济师的专业知识与实务也要分专业吗
问：考初级经济师的专业知识与实务也要分专业吗，比如工商或者金融等。答：报考初级经济师《专业知识与实务》也是分专业的。初级《专业知识和实务》科目分为工商管理、农业、商业、财政税收、金融、保险、运输(水路、公路、铁路、民航)、人力资源管理、邮电、房地产、旅游、建筑12个专业，其中运输分为水路、公路、铁路、民航4个子专业。初级经济师具体考试科目是：《经济基础知识》、《专业知识与实务》。
七 从事保险工作能不能报考中级经济师金融专业知识与实务
你好，报考选择哪个专业这个限制不大，如果只想报考金融的话，学历和工作年限够了就可以
八 经济师专业知识与实务工商管理和金融哪个专业比较好
看你是学什么专业的，不同的人不同看法，我去年报的工商的一次过了，我是学电子商务的，感觉专业课不是太难，因为只要你理解算法它好像是个整体，基础复习起来不那么好应对因为知识点太散了。
九 中级经济师的《专业知识与实务》必须是相关专业毕业吗
中级经济师的《专业知识与实务》报考专业分为工商管理、农业、商业、财政税收、金融、保险、运输（水路、公路、铁路、民航）、人力资源管理、邮电、房地产、旅游、建筑12个专业，其中运输分为水路、公路、铁路、民航4个子专业。报考的时候考生可以自己选择适合自己IDE专业，不一定是相关专业毕业的哦。chinaacc
十 现在是否可以直接报考中级经济师里面的：经济基础知识（中级）和 专业知识与实务（金融）（中级） 吗
你看一下报考条件吧：
中级经济师考试报名条件
凡中华人民共和国公民，遵纪守法并具备下列条件之一者，可报名参加经济专业中级资格考试。
中等专业学校毕业后从事专业工作满十年， 取得经济专业初级资格 （含1992年年底以前通过国家考试获得的经济员资格或1993年1月6日前按照国家统一规定评聘的初级经济专业职务）。
大学专科毕业后，从事专业工作满6年。
大学本科毕业后，从事专业工作满4年。
取得第二学士位后或研究生班结业后，从事专业工作满2年。
取得硕士学位后，从事专业工作满1年。
取得博士学位。
已评聘非经济系列专业技术职务的在岗从事经济工作的人员，可同相应经济专业职务的人员一样，按照以上第1款的规定，报名参加经济专业中级资格考试。
学习目标掌握金融信托的基本要素和主要业务；熟悉投资银行的基本功能及承销业务为主的基本业务；了解投资基金的内涵及运作过程；了解金融租赁的基本知识和几种业务开展的基本点；了解财务公司业务开展的范围和特征；了解金融资产管理公司收购国有独资商业银行不良资产后，展开业务活动的范围和政策要求。主要包括信托业务、投资银行业务、投资基金业务、金融租赁业务、财务公司业务和金融资产管理公司业务等六个方面。（一）熟悉投资银行业务投资银行不办理存贷款业务，它主要从事证券的承销和交易以及在此基础上发展的中介服务业务，其实质就是证券商。投资银行的业务主要有以下几种：1.证券承销业务投资银行最本源、最基础的业务活动；承销收益：价差和佣金2.证券经纪—接受客户委托，代理客户交易的业务代理买卖有价证券；有价证券买卖的经纪；有价证券买卖的咨询介绍3.项目融资—为某一特定项目发放的贷款；4.公司理财—投资银行作为客户的金融顾问或经营管理顾问而提供咨询、策划或操作。它可以分为三类：第一类是为客户提供全面的、长期的决策参考资料。第二类是当企业面临困境时为企业出谋划策。第三类是在企业兼并、收购过程中投资银行起着咨询、策划和实际操作等重要作用。（二）了解投资基金的内涵及运作过程投资基金是金融信托的一种，是指由投资者不等额出资集而成的，由专业性投资管理机构以风险分散的原则为指导，在金融市场上进行组合投资，投资者按出资比例分享投资利益，而投资管理机构本身作为资金管理者获得一笔服务费用。投资基金的运作包括以下几方面：1.投资基金的设立 投资基金组织依法定程序所实施的行为。其内容主要包括：（1）基金发起人—可以是一个，也可以是多个；（2）基金设立的条件；（3）基金设立的方式—主要有两种：一种是发起设立方式；另一种是募集设立方式。2.投资基金的筹集投资基金主要是通过发行基金券来筹集资金。基金券的发行方式，一般包括公募发行与私募发行两种。3.投资基金的运用投资基金的运用遵循的原则效益性、安全性、流动性的原则。4.投资基金的收益分配股息收益、利息收入、资本利得收益、资本增值收益等例题：多选投资基金组织基金券的发行方式一般包括()。A．联合发行B．集中发行c．政府发行D．公募发行E．私募发行答案：DE（三）金融资产管理公司业务1.金融资产管理公司业务范围（1）追偿原有独资商业银行债务人的债务（2）对所收购的不良贷款形成的资产进行租赁、置换、转让、销售或者进行债务重组、企业重组（3）债权转股权（4）资产管理范围内公司的上市推荐及债券股票的承销（5）直接投资、资产证券化（6）发行金融债券，向金融机构借款（7）向人行申请再贷款（8）投资、财务及法律咨询等（10）其他业务2.收购不良贷款的范围的资金来源（1）收购不良贷款范围在国务院规定范围和额度内收购不良贷款；按照帐面价值收购有关贷款本金和相对应得计入损益的应收未收利息；对未计入损益的应收未收利息，实行无偿划转金融资产管理公司收购不良贷款之后，即取得原债权人对债务人的各种权利。（2）收购不良贷款的资金来源划转中国人民银行发放给国有独资商业银行的部分再贷款；金融资产管理公司向相应银行发行金融债券3.债权转股权实施债权转股权，是金融资产管理公司处置从国有独资商业银行收购的不良贷款的重要方式。金融资产管理公司持有的股权，不受本公司净资产或注册资本的比例限制。金融资产管理公司的债权转股权之后，作为企业的股东，可以派人参加企业董事会、监事会，依法行使股东权力。例题：多项选择题金融资产管理公司在其对所收购的不良贷款形成的资产可进行（）A.租赁B.置换C.核销D.转让 E.销售答案：ABDE解析：金融资产管理公司对收购的不良资产是不能够核销的，只能进行租赁、置换、转让、销售或者进行债务重组、企业重组。例题：单选金融资产管理公司收购国有独资商业银行不良贷款的资金来源之一为（）。A.对相应的银行发行金融债券 B.吸收社会公众存款 C.向相应的银行贷款 D.财政拨款答案：A（四）信托投资公司业务金融信托是以货币或有价证券财产为信托物的信托。它以代理他人运用资金，买卖证券，经营发行债券、股票，管理财产等为主要业务。我国的金融信托公司的主要业务包括以下几类：1.信托存款—金融信托公司接受的客户存款。信托存款可以分为普通信托存款和特约信托存款；2.信托贷款；3.信托投资—指以投资者身份直接参与企业的投资及其经营成果的分配；4.委托贷款—信托机构接受委托人的委托，在委托人存入的委托存款额度内，根据其指定的条件发放贷款，并负责收回贷款本息的一项委托业务，也称为指定资金信托5.委托投资—委托人委托金融信托机构将其资金向其指定的联行或投资单位进行投资；6.财产信托—财产信托包括动产和不动产信托。（五）金融租赁公司业务金融租赁又称融资租赁，是指企业需要添置某些技术设备而又缺乏资金时，由出租人代其购进或租进所需设备，然后再将它租给承租人在一定期限内有偿使用的一种租赁方式。金融租赁是一种以融通资金为目的，以技术设备、办公设备等动产为租赁对象，以经济法人为承租人的新型金融业务。目前我国常用的金融租赁业务有以下几种：1.直接租赁：最普通的形式2.转租赁：即租进租出3.回租租赁：紧急融资方式，适合于资产流动性差的企业4.杠杆租赁：自筹资金少，主要依靠抵押贷款获取高利润例题：单选在金融租赁活动中，一种适合于资产流动性差的企业进行紧急融资的方式是()。A．杠杆租赁B．直接租赁c．回租租赁D．转租赁答案：c（六）财务公司业务财务公司是产业企业和金融企业融合的产物。财务公司的资本以企业集团及其成员企业的投资为基本形式。财务公司和信贷资金主要来源于企业集团成员企业的各项专用基金和存款，通过信用方式集中起来后为企业集团及其成员企业提供融资服务。按照现行政策规定，它不能对企业集团和成员企业以外的单位及个人吸收存款和发放贷款。财务公司可以办理同业拆借、境外外汇借款等业务。
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2020初级经济师经济基础备考知识点：金融市场
（一）金融市场的定义和基本功能
金融市场是资金供给者和资金需求者通过各种金融工具相互融通资金的场所，它包括所有的融资活动。
就总体而言，金融市场一般具有四个方面的基本功能（掌握）：
1.聚敛功能。
2.配置功能。金融市场的配置功能体现在三个方面：资源配置、财富再分配、风险再分配。
3.调节功能。
4.反映功能。
（二）金融市场的基本要素
市场必须具备交易的对象、交易的工具、交易的主体及交易的价格这四个要素。
1.金融市场上交易对象与交易工具：交易对象是货币资金，市场上流通的各种金融工具则是金融交易的工具，是货币资金的有形代表。货币资金的供求与金融工具的供求在方向上是相反的。
2.金融市场上的交易主体：主要包括个人或家庭、工商企业、政府部门、金融机构和中央银行。
3.金融市场上的交易价格。金融市场上，金融交易所形成的价格称为金融产品的价格，利率、汇率、保险费率、股价等。
（三）金融市场的分类
1.按交易的金融工具的期限长短，分为货币市场和资本市场。
（1）货币市场：所流通的金融工具期限在一年以内。如短期债券市场、票据市场、同业拆借市场等。
（2）资本市场：供应长期货币资本，主要解决投资方面的需求，所流通的金融工具期限在一年以上。如股票市场、债券市场等。
2.按金融工具的发行和转让流通的区别，分为一级市场和二级市场。
（1）一级市场又称为初级市场或发行市场：通过金融工具的发行来融通资金的市场。金融工具的发行方式有两种：定向发行（私募发行）、公开发行（公募发行）。
（2）二级市场又称为次级市场或流通市场：买卖、转让已发行金融工具的市场。金融工具在二级市场上的交易方式有：交易场所内交易和场外交易。
3.按金融交易的交割期限，分为现货市场、期货市场与期权市场。
（1）现货市场：一般在成交后 1~5 个交易日内付款交割。
（2）期货市场：在成交日之后按合约所规定的日期交割。金融期货市场具有锁定和规避金融市场风险、实现价格发现的功能。
（3）期权市场：金融期权交易是指买卖双方按成交协议签订合同、允许买方在交付一定的期权费用后，取得在特定时间内、按协议价格买进或卖出一定数量的证券的权利。
4.按金融交易的地理区域不同，分为国内金融市场和国际金融市场。
经济师文化发展的基础
经济基础知识：经济学（中级） 一、社会主义初级阶段和社会主义市场经济 单选： 1、国有经济对社会主义经济发展的主导作用应主要体现在如下方面：对经济发展具有控制力。 2、社会主义经济制度的基础是：生产资料社会主义公有制。 3、社会主义初级阶段实行的是以按劳分配为主体、多种分配方式并存的收入分配制度，这是由：社会主义初级阶段的所有制结构决定的。（公有制为主体、多种所有制经济共同发展） 4、在社会主义初级阶段，按劳分配在多种分配方式中的主体地位是由：社会主义公有制的主体地位决定的。 5、在社会主义初级阶段，所有制形式具有多元化的特点，这是因为：生产力发展水平较低，发展不平衡。 6、社会主义市场经济存在的制度基础是：社会主义初级阶段的基本经济制度。 （社会主义市场经济是建立在社会主义经济制度基础之上的。） 7、社会主义市场经济体制产生和存在的基础是：市场经济与社会主义基本经济制度的结合。 多选： 8、社会主义初级阶段是指：2个阶段 ①我国在生产力落后、商品经济不发达条件下建设社会主义必然要经历的特定阶段。 ②从社会主义经济制度基本确立开始，到基本实现社会主义现代化的整个历史阶段。（我国社会主义社会必须经历一个特定阶段，是由我国进入社会主义的历史前提和生产力发展状况决定的。） 9、社会主义初级阶段在我国具有特殊的含义： ①表明了我国现阶段已进入社会主义社会，具备了社会主义社会的一般特征。 ②说明我国实现的社会主义还不成熟、不完善。 10、在我国，社会主义公有制的基本形式是： ①全民所有制 ②集体所有制（混合所有制中的国有成分和集体成分也属于社会主义公有制的范畴） 11、社会主义初级阶段的基本经济制度是（ ）的经济制度：2个 ①以公有制为主体、多种所有制经济共同发展 ②以按劳分配为主体、多种分配方式并存 12、社会主义初级阶段的基本经济制度是以公有制为主体、多种所有制经济共同发展；以按劳分配为主体、多种分配方式并存的经济制度，公有制的主体地位主要表现在：3点 ①公有资产在社会总资产中占优势，不仅有量的优势，更注重质的提高。 ②国有经济控制国民经济命脉，对经济发展起主导作用。 ③这种主导作用，主要体现在对经济发展的控制力上。[公有资产包括全民（国有经济）、集体] 13、a按劳分配：（5个） ①是社会主义公有制在分配领域中的实现 ②反映了人们在生产资料占有上的平等关系 ③反映了劳动者之间等量劳动相交换的平等关系 ④植根于社会主义公有制，是与公有制相适应的个人收入分配方式 ⑤公有制的主体地位决定了按劳分配在各种分配方式中的主体地位。 b按劳分配的优点： ①调动劳动者的劳动积极性和创造性，促进社会主义生产的发展。 ②消除两极分化，实现共同富裕，巩固社会主义制度。14、市场经济的存在和正常运行必须具备如下条件：5个①市场主体具有自主性（成熟的市场主体） ②完善的市场体系和健全的市场机制 ③规范的市场运行规则 ④间接的宏观调控体系（5个条件是现代社会市场经济存在和正常运行的基本条件，也是市场经济的基本构成要素。）
第一节 技术创新含义、类型与过程 1、创新的含义与五种情况 含义：把生产要素和生产条件的新组合引入生产体系，目的为了获取潜在的利润。 五种情况：产品创新、工艺创新、市场创新、开发新的资源、组织管理创新 2、产品创新的含义与类型 含义：给用户提供新的或更好的服务而发生产品技术变化。 类型：重大创新、渐进创新 3、工艺创新的含义与类型(和产品创新相同) 产品创新和工艺创新的区别： ①产品创新能制造产品的差异化，工艺创新可以降低企业的成本; ②工艺创新通常伴随着组织结构和管理系统的重大变革，产品创新独立与组织系统实施的; ③工艺创新相对系统，产品创新相对独立; ④产品创新主要是向市场提供产品，工艺创新只在少数情况下向市场提供产品; ⑤产品创新的成本费用通常通过产品的销售收入很快得到价值补偿，工艺创新的成本费用多数情况下是通过折旧、生产率提高后得到价值补偿。 ⑥产品创新频率由高到底递减，工艺创新频率呈峰状 4、原始创新、集成创新和引进消化吸收创新的含义 根据创新模式的不同分类。 ①原始创新：主要集中在基础科学和前沿技术领域，本质属性是原创性和第一性; ②集成创新：主题是企业，所应用到的所有单项技术都不是原创的，都是已经存在的，其创新之处在于对这些已经存在的单项技术按照自己的需要进行了系统集成并创造出全新的产品或工艺。 ③引进、消化吸收再创新：利用和重引进的技术资源，在消化吸收的基础上完成重大创新。与集成创新的不同：集成创新的结果是一个全新的产品，而引进、吸收再创新的结果是产品价值链某个或者某些重要环节的重大创新。 三者之间的关系：是三个有机组成部分，也是一个必然发展过程。 5、国家创新体系的含义 指由公共机构和私人机构组成的网络系统，强调系统中个行为主体的制度安排及相互作用。其功能是优化创新资源配置，协调国家的创新活动。 6、我国国家创新及其六个系统和四个平台基础 六个系统：①以政府为主导的管理调控体系;②以企业为主体，产学研互动的技术创新体系;③以科研机构和大学为主体的科学创新体系;④以中介机构为纽带的科技服务体系;⑤军民结合的科技创新体系;⑥具有地域特色的区域区域创新体系。 四个基础：①科技信息、公共数据、技术交互与军民共享平台基础;②适应创新发展的人才基础;③有利于创新的政策法规基础;④加法创新活力的文化基础。第二节技术创新组织与管理 1、直线制组织、事业部制组织、矩阵组织结构与技术创新的互动关系 ①直线制：直线制以工作为原则形成，适用于规模较小，生产技术简单的企业。研发部门独立于其他部门之外。这种结构缺乏横向联系、权力过分集中、变化反应慢、不利于产品创新。 ②事业部制：依据对象原则建立的，适合大中型企业。将创新过多的分散在各个事业部中，不利于创新经验的积累。适宜于产品创新，不适合工艺创新。 ③矩阵：又称规划-目标组织结构。能够同时体现事业部制与职能制组织结构特征。适合于工艺创新、产品创新。 2、内企业家：指企业为了鼓励创新，允许自己的员工在一定限度的时间内离开本职岗位，从事自己感兴趣的创新互动，并且可以利用企业的现有条件。 3、创新小组的特点 含义：为完成某一创新项目临时从各部门抽调若干展业人员而成立的一种创新组织形式。 特点：①针对复杂的技术难题或较简单小型的技术项目，组成人员少，工作效率高;②由企业研发、生产、营销和财务等部门人员组成，完成之后解散;③开放性组织;④具有明确的创新目标和任务，高层充分授权;⑤双重领导，简单矩阵结构;⑥内部不存在严格意义上的上下级关系，多位扁平型，自由联合体，体制灵活，适合中小企业。 4、新事业部的内涵 指大型企业为了开创全新事业而单独设立的组织形式，是独立于现有企业运行体系之外的分权组织。是固定性组织。 5、企业技术中心的地位 是大中型企业实施高度集中管理的科技开发组织，在本企业科技开发活动中，起着主导和牵头作用，具有权威性，处于核心和中心地位。 6、产学研的主要模式 ①高等院校、科研机构把科技成果有偿转让给企业;②高等院校或科研机构和企业组建共担风险的技术经济组织;(最主要形式)③高等院校、科研机构自办企业或将两个或两个以上产学研单位重组为一个规模更大、结构更加合理，功能更加全面的法人单位。 7、企业联盟的主要特点 也成动态联盟或虚拟企业，指两个或两个以上对等经济实体。主要形式是技术联盟。 特点：目标产品性、优势性、动态性、连接的虚拟性、组织的柔性、结构的扁平性。 模型：星形模式、平行模式、联邦模式 8、企业研发管理体系的含义及内容 主要由组织结构、项目管理、工作流程、技校管理等内容构成。 9、研发项目的类型：、省级、企业级。 10研发项目管理实施过程及其阶段 概念阶段、开发阶段、实施阶段、结束阶段 第三节技术转移与技术交易 1、技术转移的含义与特征、规律 含义：指技术在国家、地区、行业内部或之间以及技术自身系统内输出与输入的活动过程。 特征：①是一种知识的传播与扩散，有偿转移。②是个复杂的过程，具有综合性;③具有产业特征;④建有技术创新和制度创新的双重特点，致力于资源的优化组合。 规律：①梯度最小律②信息传递律③人才载体律④适用律⑤引力律⑥创新发展律⑦风险律⑧保密与传播矛盾律⑨加速率 2、技术扩散、技术转让、技术引进的含义 技术扩散：一国范围内、新技术、纯概念第二节技术创新组织与管理 1、直线制组织、事业部制组织、矩阵组织结构与技术创新的互动关系 ①直线制：直线制以工作为原则形成，适用于规模较小，生产技术简单的企业。研发部门独立于其他部门之外。这种结构缺乏横向联系、权力过分集中、变化反应慢、不利于产品创新。 ②事业部制：依据对象原则建立的，适合大中型企业。将创新过多的分散在各个事业部中，不利于创新经验的积累。适宜于产品创新，不适合工艺创新。 ③矩阵：又称规划-目标组织结构。能够同时体现事业部制与职能制组织结构特征。适合于工艺创新、产品创新。 2、内企业家：指企业为了鼓励创新，允许自己的员工在一定限度的时间内离开本职岗位，从事自己感兴趣的创新互动，并且可以利用企业的现有条件。 3、创新小组的特点 含义：为完成某一创新项目临时从各部门抽调若干展业人员而成立的一种创新组织形式。 特点：①针对复杂的技术难题或较简单小型的技术项目，组成人员少，工作效率高;②由企业研发、生产、营销和财务等部门人员组成，完成之后解散;③开放性组织;④具有明确的创新目标和任务，高层充分授权;⑤双重领导，简单矩阵结构;⑥内部不存在严格意义上的上下级关系，多位扁平型，自由联合体，体制灵活，适合中小企业。 4、新事业部的内涵 指大型企业为了开创全新事业而单独设立的组织形式，是独立于现有企业运行体系之外的分权组织。是固定性组织。 5、企业技术中心的地位 是大中型企业实施高度集中管理的科技开发组织，在本企业科技开发活动中，起着主导和牵头作用，具有权威性，处于核心和中心地位。 6、产学研的主要模式 ①高等院校、科研机构把科技成果有偿转让给企业;②高等院校或科研机构和企业组建共担风险的技术经济组织;(最主要形式)③高等院校、科研机构自办企业或将两个或两个以上产学研单位重组为一个规模更大、结构更加合理，功能更加全面的法人单位。 7、企业联盟的主要特点 也成动态联盟或虚拟企业，指两个或两个以上对等经济实体。主要形式是技术联盟。 特点：目标产品性、优势性、动态性、连接的虚拟性、组织的柔性、结构的扁平性。 模型：星形模式、平行模式、联邦模式 8、企业研发管理体系的含义及内容 主要由组织结构、项目管理、工作流程、技校管理等内容构成。 9、研发项目的类型：、省级、企业级。 10研发项目管理实施过程及其阶段 概念阶段、开发阶段、实施阶段、结束阶段 第三节技术转移与技术交易 1、技术转移的含义与特征、规律 含义：指技术在国家、地区、行业内部或之间以及技术自身系统内输出与输入的活动过程。 特征：①是一种知识的传播与扩散，有偿转移。②是个复杂的过程，具有综合性;③具有产业特征;④建有技术创新和制度创新的双重特点，致力于资源的优化组合。 规律：①梯度最小律②信息传递律③人才载体律④适用律⑤引力律⑥创新发展律⑦风险律⑧保密与传播矛盾律⑨加速率 2、技术扩散、技术转让、技术引进的含义 技术扩散：一国范围内、新技术、纯概念3、知识产权法保护科技成果属性比较 4、 ①技术开发合同：委托开发合同、合作开发合同; ②技术转让合同：专利权转让合同、专利申请权转让合同、专利实施许可合同、技术秘密转让合同、 ③技术咨询合同、④技术服务合同的含义 例题： 1、创新模型和研发组织对应关系 企业实验室—技术推动;业务单元—需求拉动;研发项目—交互 2、三种结构模式的优点： 直线职能制：命令统一、职责明确、组织稳定 事业部制：有利于回避风险、内部控制和专业管理 矩阵制：密切配合、反应灵敏、节约资源、高效工作 3、三种结构模式的缺点： 直线职能制：缺乏横向领导 事业部制：内部合作沟通差 矩阵制：双重领导 4、企业联盟模式： 星形模式：适合垂直供应链性的企业 平行模式：联合开发及长远战略合作 联邦模式：可用于高新技术产品的快速联合开发 5、保护专有技术引用的法律：合同法、防止侵权行为法、反不正当竞争法和刑法。 6、技术服务和咨询的范围和内容：产品开发、科技管理、技术改造、工程建设。 7、含有知识产权和专有技术转让的设备成交价格包括：设备的生产成本、设备生产的预期利润、与设备有关的专有技术的价值。 8、企业的核心竞争力以技术创新能力为核心。 9、(静态技术)是企业创新能力的基础。 10、企业战略决策能力决定了企业主要资源的配置，从而决定了企业未来的发展方向。 11、现代企业的两大功能：营销、创新。 12、技术创新的特征有累积性、创造性、效益性、风险性。 13、产品创新是指技术上有变化的产品的(商业化)。 14、企业内在的动力是企业进行技术创新的根本动力，源于企业的创新主体地位和企业家及其精神。 15、企业家是技术创新的推动者。 16、创新技术采用者通常不是国家机关。 17、企业核心竞争力的特征：途径依赖性和累积性、粘滞性、暗默性、组织结构性。 18、产品创新构思评价的内容：市场潜力、市场变化趋势、市场稳定性、创新产品的资源可持续性、创新产品迅速实现商品化的可能性。 19、国内企业技术中心的研究项目：核心技术、边缘技术、防御型 20、创新过程中的主要活动：信息收集和处理、创新环境建设、提出创新方案、解决各种技术问题、指挥协调 21、对应创新过程中关键成员扮演的角色： 创新思想家;技术看门人、市场看门人、项目拥护人(企业家)、项目管理者、项目协调者(企业领导层) 22、技术创新风险在过程中的高度不确定性，具体表现为：技术上的不确定性、市场的不确定性、投资的不确定性 23、技术创新在技术上的不确定性：技术本身的不成熟、政策法规的不确定性、辅助技术的却少、技术的飞速变化和市场的激烈竞争。 24、及时创新在市场上的不确定性：市场需求的变化、市场预测的不准确、模仿的存在、技术引进的冲击 25、新时期我国国家创新体系的系统：技术创新系统、科学创新系统、科技创新体系、科技服务系统、管理调控体系、区域创新体系。 26、企业技术创新风险转移：财务转移、客体转移。
经济师是指在经济领域具有扎实的理论基础和专业技能，能够独立承担经济分析、预测、决策等方面工作的专业人士。一般经济师需要具备较高的政治觉悟、经济素养和与时俱进的知识和方法。
经济师主要从事经济学研究、经济政策制定、企业运营管理、金融投资分析、社会保障研究等领域的工作。他们可以在企业、政府、金融机构、研究机构等不同领域工作，为实现经济发展和社会进步贡献自己的智慧和力量。
成为一名经济师需要具备较高的学历和经验，一般要求具有经济学、金融学、管理学等相关专业本科或研究生学历。同时还需要通过专业资格考试获得经济师资格认证。经济师在职业发展中需要不断提高自身素养和动态把握经济发展状况，持续学习和更新自己的知识和技能。
金融经济师发展
就业范围还是比较广的，很多公司也都会需要经济师，大家可以认真对待考试和学习。
中级经济师金融专业工作方向
1、投资
公司决定投资某个项目时候，单位里的经济师就要开始做市场调查了，对调查结果对项目进行有关预测，并得出参考建议。
2、分析
公司在某个项目的执行当中，经济师需要对过程和结果进行分析，提供分析报告给公司以后的决策提供科学的依据和建议。
3、拍卖等经济计划
很多公司都有重要的经济计划，如对其他公司的收购等，政府的土地拍卖等。需要全程参与策划。
4、年度计划的制定与指导
对企业的年度经济计划完成情况进行指导，需要制定一些方法来指导公司完成生产和经营目标，对无效的经营和生产需要制止。
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经济师，是我国职称之一，要想取得经济师职称，必须要参加并通过经济师考试，随着每年报名人数增加，考生们都比较关注经济师证书含金量、前景等问题，下面我们来看看吧。一、城市积分落户加分项要知道经济师可不是文凭，而是一个职称类的凭证，对于在金融行业工作的人士，经济师证书都对各位有着重要的意义。尤其对于在事业单位工作人员，考取经济师证书对于在职称评审、职位晋升等方面都有一定好处。为了鼓励更多人报考，如今像上海、深圳、广州等一线城市，已经将经济师(中级)证书纳入了积分落户加分项目，并且也有部分地区为经济师考生发放相应的补贴，福利待遇还是非常不错的。二、升职加薪除了职称评审外，取得经济师职称证书后可大大提升大家在职场岗位方面升职加薪的机会，如今很多事业单位都会通过职称评定的形式来决定大家是否晋升或加薪。并且与同条件竞争者相比，取得经济师证书的人士其发展优势也大大提升。三、发展前景广阔作为我国职称之一，经济师证书也是众多事业单位拿来衡量员工的薪资、综合表现等方面重要指标，在同等竞争条件下，有职称与无职称待遇、薪资等更方面都会不一样，只要能够顺利拿下经济师证书，你未来的发展前景将会更加广阔。四、职称评审如今，像事业单位等众多知名企业，都会涉及到职称评审这一环节，对于企业员工，职称评审可是关乎到升职加薪的重要内容，要想评审顺利通过，报考经济师可有效帮助到大家，根据目前最新政策，对于顺利通过初级、中级经济师考试人员，可直接认定为经济师，不需要再进行职称评审。
经济师是从事经济方面工作的人需要的证书，它是一个职称，是用来给您所在单位聘用您并给您相关待遇的依据。经济师证书效力日益凸显，报考经济师的人数也逐渐增多，建议大家提早备考，越早考取证书就将越处于有利的位置。1、职称评定使用经济师证书最多的用途就是评职称啦。在我国，想要取得“经济师”职称，必须参加经济师考试。考试通过后获得其资格证，便可以竞聘经济师职称，获得经济师职称以后，单位会给予相应职务。经济师职称级别分为初级、中级和高级。根据规定，初级和中级经济师为“以考代评”形式，高级经济师为考评结合。所以企事业单位、高校、银行，甚至包括一些私企都认可此证书并会评定初级、中级、高级经济师职称。2、加薪补贴对于考生来说，考职称最大的好处便是加薪了！据了解，很多事业单位、国有企业，部分私人企业经济师证书在工资、绩效评定时是加薪与否的重要指标之一。通过经济师职称的初级、中级、高级在职场上可以增值，级别越高加薪就越多，工资上涨范围在500~2000元之间。3、落户加分，办理工作居住证在众多经济师考友中，还有那么一群人考经济师的目的只是为了落户加分，办理工作居住证!尤其对于像在上海、广州打拼，准备定居在城市的年轻人来说，考取经济师证书能更快的实现他们的落户梦。4、享有其他考试政策福利考完经济师还想转战会计、银行类考试?晋升更高级别?那下面这些考试政策福利不可不知。(1)冲刺职称峰顶，进阶高级经济师。从人社部职称评审规定可知，经济专业中级资格证书是考评高级经济师的前提条件。而在中级经济师考完后，发现有40%的中级考生都选择进阶高级经济师。(2)可直接报考中级会计职称考试众所周知，中级会计职称被纳入了十大高含金量证书，但是它的报考门槛也不低，报考人员必须从事会计工作，且需要至少5年的工作年限。很多考生因达不到报考要求，望而却步。不过有了中级经济师证书就不一样了。中级会计报考条件提到“取得经济、统计、审计专业技术中级资格，并具备基本条件的人员，可直接报名参加中级会计资格考试。”想要转战中级会计?先把经济师拿下吧!(3)参加银行从业考试可免考一门科目取得经济师金融专业证书，参加相应级别的银行从业资格考试，可免考一门《法律法规》科目。划重点，银行从业只需要考两门哦!如果你有经济师证书，那只用考一门便可拿下银行从业证书啦!报考条件如下：银行从业初级资格考试免试条件之一：通过全国统一考试取得经济专业技术资格考试初级资格(金融专业)证书的。银行从业中级资格考试免试条件之一：通过全国统一考试取得经济专业技术资格考试中级资格(金融专业)证书。(4)可参加高级会计师考试评审广东省财政厅发布了一则《广东省深化会计人员职称制度改革实施方案》的通知，其中提到“获得经济师(财政税收)中级职称者视为取得会计师职称，可参加高级会计师考试与评审”。该文件自2019年12月10日起实施，有效期为5年。这意味着，考取中级经济师财政税收专业的考生，满足相应条件，即可直接考评高级会计师!(5)可报考监理工程师考试。据了解，在全国监理工程师报考条件中，除了要求相应的学历和工作年限外，还有一项硬性要求，那就是必须取得工程技术或工程经济专业中级职务，并任职满3年。而“中级职务”指的就是工程师、经济师之类的中级职称。因此，有了中级经济师证书后，工程类考生还可以直接报考监理工程师哦!5、可获得技能补贴，最低1000元!全国多个省市出台了企业职工技能提升补贴政策。其中，最值得考友们关注的是持有经济师证书可以申领技能提升补贴，补贴标准按高级、中级和初级分别为2000元、1500元和1000元。6、升职利器是否具备经济师证书是银行、保险、证券等金融领域聘用的重要参考指标。有的企事业单位会通过评定职称来决定薪资级别或决定晋升，考取经济师可以提高自身的晋升空间。并且，经济师证书在升职、晋升和转岗等方面具有基本条件和资格的作用，并可指导下属职业发展。 很多事业单位和国企中高层职位均要求有中级职称，通过中级职称后也可以再考副高或高级职称。7、高管待遇在很多国有企业和事业政府单位，可以根据职称级别晋升相应的工资级别，包括到达一定条件后的晋级，中级经济师可享受科级干部待遇，高级经济师可享受副处级干部待遇。8、学术和社会收益证明专业水平高度，而且会带来的专业地位和职业水平的社会声誉。9、享受个人所得税扣除项自2019年1月1日起个人所得税增加附加扣除项，由税务总局公布的《国务院关于印发个人所得税专项附加扣除暂行办法的通知》可知：今后计算个税应纳税所得额，在5000元基本减除费用扣除和“三险一金”等专项扣除外，还可享受子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金、赡养老人支出等6项专项附加扣除。经济师在个税专项扣除的继续教育里，经济师证书已成为个人所得税扣除项了。职业资格继续教育：3600元年(年度汇算清缴)职业资格继续教育：取得相关职业资格继续教育证书上载明的发证(批准)日期的所属年度，即为可以扣除的年度。也就是说，您报考了2021年经济师考试并取得了合格证书，是可以用于个人所得税扣除的。
经济师金融的基础
众所周知，中级经济师《专业知识与实务》科目下设了人力资源管理、金融、工商管理等10个专业，其中金融专业是比较多人选择，并且通过率较高的专业科目，那么金融专业具体的考点有哪些?适合哪些人报考?我们来看看吧。一、金融专业有哪些特点?1、经济师金融考试教材分为十章，每一章的内容都很深入，需要理解。2、考点比较细，平均每一章都有10多分左右的题目，会考到很多细节性的内容。3、分值分布比较多变，每年每章的分值都会有所变动，有时候会变化很大，不能投机，总体备考难度不小，尤其是案例分析题，需要理解。金融专业的备考难度笔记大。难点：金融工程，有很多复杂的算法，专业性很强，要克服畏难情绪。二、中级经济师金融专业考哪些内容?从历年的考试情况来看，中级经济师金融专业考点内容都比较基础，侧重于概念理论知识为主，总体难度并不大。具体涉及的考点有：金融市场与金融工具、利率与金融资产定价、金融中介与金融制度、商业银行经营与管理、投资银行与证券投资基金、信托与租赁、金融工程与金融风险、货币供求及其均衡、中央银行与金融监管等。三、哪些人适合报考金融专业?其实经济师金融专业的适用范围比较广，除了在金融行业从事相关工作人员外，像在校大学生，企业财务、证券从业人员、经济类工作人员以及对金融领域感兴趣等人士都可以考虑报考。四、考取中级经济师证书有什么用?1.升职加薪在晋升和转岗等方面具有基本条件和资格的作用。在国有企业和事业政府单位，可以根据职称级别晋升相应的工资级别，包括到达一定条件后的晋级。2.学术、知识及社会收益即可以扩充自己的知识量，也能证明你专业水平高度，和带来的专业地位和职业水平的社会声誉。3.落户积分另外，在各大城市落户积分也有很大的帮助，在达到退休年龄的时候，会按照退休时工资标准另外增加10%，进行发放退休金。
中级经济师考试有10个专业提供考生选择，从近年来来看，金融管理是比较受欢迎、热门的专业之一，那么中级经济师金融专业难度怎么样?考察重点有哪些?中级经济师金融专业考察哪些重点?1、中级经济师金融专业计算题分值中级金融专业计算题考的比工商还要多，分值大约在17-28分左右，出题形式为单选题和案例题。2、中级经济师金融专业考察重点主要考察的是各种金融利率汇率、贷款率、收益率、金融产品价格(如股票)计算等。纵观近些年中级经济师《金融专业知识与实务》考试情况，单项选择题和多项选择题在题目数量方面，各年虽然稍有差异，但总体来看，每章的考题分布还是相对均匀，考题涉及教材的每一章内容，这也要求考生在基础班学习阶段要打牢基础，全面学习教材内容。案例分析题主要偏重于第2章、第5章、第7章、第8章、第9章和第10章。这几个章涉及到计算、金融理论、金融监管方面的内容，所以，往往在考试时容易出案例题来考查考生的综合解题能力。中级经济师备考建议1、定好备考计划要想学得好、确保在考试能够顺利通关，前提离不开一套适合自己的学习备考计划。对于零基础考生，起初假如毫无头绪的话，不妨可以借鉴参考往年学霸们的经验，看看他们是怎么安排时间去学习的，然后根据自己的实际情况，重新去制定适合自己的备考计划，大大提高自己的学习效率。2、题海训练是关键单凭靠看教材所存在你的短暂记忆，对于备战中级经济师考试是远远不够的。要想学的牢、稳固好所学的知识内容，关键还是靠做题的方式加以巩固，而且所做的题量不能少。每天安排好自己至少要做60到以上的题目，在做题过程中学会反思与总结，把自己做错的题目用笔记下来，方便日后查缺补漏。3、利用好外界一切学习资源对于零基础考生，刚开始由于基础知识功底比较薄弱，学起来都要比其他考生都要费劲、所花的时间也比较长，为了提高大家的学习效率，建议大家不妨可以利用好外界一切的学习资源，比如面授课程、线上学习、与学霸们一起讨论等方式去学习，这样学习起来才会更轻松，不至于说压力很大。
一、导读理解并掌握金融机构资本、存款及其他负债的概念和各自的作用。熟悉有关资本充足率、存款、其他负债业务的组织、管理的规定，熟悉对资本、存款和其他负债业务的实际操作。二、内容讲解 第一节 金融机构的资本学习目标掌握资本的概念、一般构成及职能，熟悉实收资本、注册资本的含义及不同来源；了解资本充足率有关协议及产生、演变背景和过程；熟悉有关资产风险系数、风险换算系数和资本最低限水平的具体规定。掌握资本充足率、资产风险权数、核心资本、附属资本的含义以及计算方法。（一）金融机构资本的概念和职能1.金融机构资本的概念金融机构的资本通常是指投资人以现金或实物投入的可长期使用的经营资金和以后保留在金融机构的收益。金融机构作为经营货币信用的机构，申请开业的首要条件是必须筹足一定数量的资本。金融机构资本与其他工商企业资本的区别：（1）金融机构不仅有产权资本，还有债务资本金融机构通常把产权资本称为一级资本或核心资本，把债务资本称为二级资本或从属资本。（2）与其他工商企业相比较，金融资本的杠杆作用远远大于非金融机构。正是因为这一不同点，使金融业成为一个高风险的行业。最低资本是按照有关法律规定建立金融机构要求达到最低资本额。注册资本是金融机构设立时，在其章程中注明的向政府主管机关登记注册的资金。发行资本是金融机构筹集资本的预定总额，即设立金融机构需投资人投入的现金或实物。发行资本不能超出注册资本，差额称为未发行资本。实收资本是投资人实际投入的预付资金，如果投资人全部资金投入到位，则实收资本总额等于发行资本。我国商业银行法规定注册资本应当是实收资本。例题：单选我国《商业银行法》规定，设立全国性商业银行的注册资本最低限额为(B )人民币。A．100亿元B．10亿元c．1亿元D．5000亿元2.金融机构资本的职能金融机构的资本（主要指产权资本），通常发挥：（1）保护职能：补亏（2）营业职能（3）管理职能金融机构资本数量的多少以及这些资本为存款人、债权人提供保护作用的大小是决定其聚集资金能力的重要因素之一，也是决定其承担风险能力大小的重要因素之一。（二）巴塞尔协议对银行业资本的原则要求1.巴塞尔协议及其产生的背景巴塞尔协议是指国际清算银行成员国，包括美国、英国、法国、德国、意大利、日本、荷兰、比利时、瑞典、瑞士十国集团和卢森堡、加拿大等12国的中央银行至1988年7月在瑞士的巴塞尔所达成的协议。该协议基于两点建立：资本的规定，资本与风险资产的联系。协议认为银行资本的主要作用在于吸收和消化银行损失，使银行免于倒闭危机，因此资本的构成应取决于其吸收损失的能力。因此，巴塞尔委员会统一了资本衡量标准和风险资产衡量尺度，以资本充足率衡量一家银行的资本与其资产负债规模是否相适应。巴塞尔协议的产生有其历史背景。银行资本标准不统一；国际债务危机；金融风险加大以上为第六讲--------------------------------------------------------------------------------------------------------2.巴塞尔协议目的及主要内容。（1）巴塞尔协议的目的。（2）巴塞尔协议的内容。巴塞尔协议共分四大部分，即资本的构成、资产风险权重、资本标准比率的目标，过渡时期及实施安排。资本构成：核心资本（实收资本、公开储备）和附属资本（普通准备金、长期次级债务）风险加权制：根据不同资产风险程度确定相应权重计算加权风险资产总额（表内5档、表外4档）过渡期结束后资本标准：资本充足率＝资本÷风险资产≥8％，其中核心资本÷风险资产≥4％例题：单项选择题《巴塞尔协议》规定商业银行的核心资本充足率为（）。A． 4%B． 50%C． 8%D． 70%答案：A解析：巴塞尔协议规定的商业银行核心资本率为4％，资本充足率为8％。例题：多选制定《巴塞尔协议》的目的在于使国际银行业（ ）。A.统一资本的计算方法与标准 B.盈利能力更强C.更为稳健地经营D.平等竞争E.实现银行分业经营答案：ACD3.塞尔协议的修正和补充1992年2月，巴塞尔委员会对商业银行的资本构成作了补充性规定。1993年巴塞尔委员会着重针对市场风险，提出制定银行市场风险资本金的要求。1996年1月巴塞尔委员会制订了市场风险补充协议。1997年9月，巴塞尔委员会又制定了有效银行监管的核心原则。 1999年6月，巴塞尔委员会提出以资本充足率、监管部门监督检查和市场纪律三大支柱为主要特点的新资本协议框架。新资本协议对原巴塞尔协议作了四方面的修改：其一，在防范风险上除了保持对资本金的要求外，还提出了加强监管*的监督检查和市场约束；其二，将信用风险、市场风险、操作风险等主要风险都涵盖在考核之中，从而对资本充足率提出了更高要求；第三，对信用风险的衡量及风险资产的标准计算方法、权重设计的原则做了重大修改；其四，鼓励银行采用避险手段。例题：多选《巴塞尔新资本协议》中特别强调的风险是（ ）。A.法律风险B.操作风险C.市场风险D.信用风险E.声誉风险答案：BCD4．我国银行业的对策为全面提升我国金融机构实力和抵御风险的能力，促进银行体系的稳健发展，努力缩小与国际大银行之间差距，我们仍然以新协议为切入点，提出并实施了一系列切实可行的措施，如注资中行、建行；规定达到8％资本充足率的最后界限：2007年1月1日不过，要真正达到巴塞尔有关协议特别是新协议的要求还需要从以下多方面进行努力：（1）改革和完善产权制度，建立利益和风险的对称约束机制，使金融业与国民经济各部门行业的关系规范化，为金融业与国际惯例接轨创造外部条件。（2）更新经营管理理念和经营管理方式，按照金融风险管理的内在要求，从组织结构和管理流程上建立科学、完备的风险防范和风险评估体系，保证我国金融体系的安全性和稳健性。（3）通过多元补资的方式，提高我国金融机构的资本充足率。第一、股东注资。第二、对金融机构实行股份制改造。第三、针对我国金融机构的资本以核心资本为主的现状，还可以通过发行长期次级债券、可转债等方式，以外部增加附属资本，提高资本充足率。第四、规范和强化金融业的管理。第五、根据现有资本数量适当控制资产增量。例题：单选按照银行监会规定，我国商业银行资本充足率的最后达标期限为（）。年3月1日年3月1日年1月1日年1月1日答案：D（三）我国金融机构资本的构成与筹集1.我国金融机构资本的构成我国金融机构的资本分为核心资本和附属资本。核心资本是金融机构可以永久使用和支配的自有资金，其构成如下：（1）实收资本：国家资本、法人资本、个人资本、外商资本（2）资本公积（3）盈余公积（4）未分配利润少数股权附属资本的构成主要是：（1）重估储备（2）一般准备：呆帐准备、坏账准备、投资风险准备（3）优先股（4）可转换债券例题：单项选择题金融机构募股时因股票发行价格高于面值的溢价形成的资本，称为（）。A.实收资本 B.法定资本 C.资本公职 D.盈余公积答案：C金融机构可以永久使用和支配的自有资金是()。A．附属资本B．优先股c．可转换债券D核心资本答案：D无论是国家资本、法人资本、个人资本或外资资本，凡投入金融机构永久使用和支配的，都形成其（ ）。A.资本公积 B.资本盈余C.实收资本 D.应收资本答案：C按照我国的规定，要求金融机构的注册资本应当是（ ）。A. 实收资本 B.附属资本 C.债务资本 D.国有资本答案：A某商业银行的核心资本为300亿元，附属资本为40亿，拥有三类资产分别为6000亿元、5000亿元、2000亿元，与其对应的资产风险权数分别为10%、20%、100%，其资本充足率为（ ）。 答案：B解析：（300＋40）÷（6000×10％＋5000×20％＋2000×100％）＝例题：多选我国金融机构附属资本的构成主要有( ACDE )。A．重估储备B．盈余公积c．可转换债券D一般准备E优先股2.影响金融机构资本量的因素金融机构所需资本的数量受以下各方面因素的综合影响：（1）经济环境因素。（2）信誉因素。（3）经营因素。（4）法律制度因素。3.金融机构筹集资本的途径、方式及其比较金融机构筹集资本的途径不外乎内部途径和外部途径，而具体选择哪种方式来筹集资本，需要比较各自利弊作出决策。（1）内部筹集资本：最便捷、最廉价的途径；但收益留成的可能性取决于经营收益的多少和收益分配政策；收益留成也受成本制约（2）外部筹集资本。我国国有金融机构外部筹资可考虑两种方式：财政拨款、发行长期资本债券 第二节 我国金融机构的存款业务学习目标掌握存款的概念，了解存款的不同种类及各自含义。熟悉存款在金融业务中的地位和作用。掌握存款管理的有关原则、制度，特别是中央银行对有关存款管理的原则、制度和业务管理的具体规定；商业银行内部对存款管理的原则、制度和业务管理的具体规定。了解商业性金融机构存款成本的概念，掌握存款成本的内涵、计算和成本管理的方法。掌握组织存款的要点。了解影响存款总量和单个机构存款量增减的因素。（一）金融机构存款的意义和我国金融机构存款的种类1.存款的意义存款是金融机构以信用方式聚集起来的社会各部门暂时闲置的货币资金和城乡居民的生活节余及待用款项。存款对于金融机构的意义表现在四方面：（1）存款是金融机构产生和发展的基础。（2）信用中介和支付中介职能以存款为重要支柱和经济基础。（3）存款规模决定贷款规模和竞争实力。（4）存款是金融机构签发信用流通工具和信用创造的基础。2.我国金融机构存款的种类（1）中央银行存款财政性存款：国家财政集中起来待分配的国民收入特种存款：我国央行为了平衡协调商业银行和其他金融机构资金运营情况，通过行政方式集中某个或几个商业银行及其他金融机构吸收一部分存款，实现经济调控的方法。准备金存款：法定准备金、支付准备金例题：单选在我国，财政性存款、特种存款、准备金存款都属于（ ）管理的存款。A.中央银行 B.商业银行C.合作银行 D.政策性银行答案：A（2）商业银行存款我国商业银行按照所有者性质把存款分为单位存款、储蓄存款和财政存款。西方分类：定期存款活期存款定活两便存款邮政储蓄存款：汇款转储蓄是邮政储蓄主要业务之一。例题：多选商业银行的活期存款与定期存款相比，具有的特点是(ABCE)。A．流动性强B．风险较大c．手续繁琐D．稳定性强E．利率较低（二）我国金融机构存款的管理1.准备金存款的管理我国存款准备金制度从1984年开始实施。存款准备金率由中央银行规定，并组织具体执行。实行存款准备金管理，既是为保证和增强商业银行及其他金融机构的债务清偿能力而形成的存款管理机制，又是在中央银行体制下逐步建立起来的宏观调控制度。1998年3月，“缴来一般存款”和“备付金存款”帐户合并称为“准备金存款”帐户。从2004年4月份开始实行各金融机构差别准备金制度，平均为。2.财政性存款的管理财政性存款的管理由中央银行总行统一计划、分级实施、统一使用。统一计划就是按照计划期内国民经济发展和国家财政收入状况，由中央银行总行制定年度财政性存款计划纳入国家信贷计划和中央银行信贷计划。财政性存款是中央银行的资金来源，作为中央银行支配的资金，具有高能货币的性质。对财政性存款实行统一管理，以使其符合一定时期货币政策的要求。3.特种存款的管理自1987年开始，我国中央银行开始对商业银行开办特种存款，其管理方法由中央银行具体确定。4.对公存款的管理实行转账结算管理实行现金管理5.储蓄存款的管理储蓄存款是商业银行重要的资金来源，我国商业银行长期坚持按“存款自愿，取款自由，存款有息，为存款人保密”的原则，对储蓄存款进行管理。6.邮政储蓄存款的管理1986年中央决定设立邮政储蓄机构，其初衷在于通过邮政系统回笼货币，降低通货膨胀的压力。邮政储金汇业局是经国务院和中国人民银行批准，对原邮电部邮政储金汇业局改组而成的邮政金融机构。十几年来，邮政储蓄从社会上吸收存款，然后转存到人民银行，实行的是“只存不贷吃利差”特殊经营模式。2003年9月人民银行宣布邮政储蓄新增存款由邮政储蓄机构自主运用：银行间同业拆借、国债市场运作、商业银行的大额协议存款例题：单项选择题邮政储蓄是邮政部门经营的（ ）业务。A.邮电B.汇兑C.金融 D.电信答案：C7.商业性金融机构存款成本的管理存款成本是金融机构筹集资金来源的付出，成本高低直接关系到金融机构的经营管理绩效和经营效益的好坏。（1）存款成本的内容。存款成本主要包括：第一、利息成本。第二、营业成本。第三、资金成本：利息成本与营业成本之和资金成本率＝（利息成本＋营业成本）÷全部存款资金第四、可用资金成本：可用资金应负担的所有成本可用资金成本率＝（利息成本＋营业成本）÷（全部存款－法定准备金－支付准备金）（2）存款成本管理。存款总量与存款成本的关系：总量增加，成本上升；总量增加，成本下降；总量增加，成本不变；总量不变，成本增加例题：单选计算商业银行资金成本率的公式是(D)。A．(生产成本+营业成本)／资金运用B．(营业成本+资金成本)／资金来源c．(利息成本+可用资金成本)／全部存款D．(利息成本+营业成本)／全部存款资金（三）影响金融机构存款的因素1.影响存款总量变动的因素（1）社会经济发展水平：货币信用关系发展程度、经济发展不同阶段（2）国家金融法规（3）中央银行的货币政策。（4）物价上升水平。（5）存款利率。2.影响单个机构存款量变动的因素（1）服务项目和服务质量。（2）存款的种类与方式。金融机构的资产规模、信誉以及对客户的放款等也是影响因素。综合以上影响存款的因素，外部因素是相对稳定的，但对金融机构而言属于不可控的范围。而内部因素则是通过金融机构自身的努力可以改变的。因此，金融机构存款量的增长更需要在改善内部因素上下功夫。第三节我国金融机构的其他负债业务学习目标掌握金融机构借入负债的概念及意义、作用。掌握向中央银行融通资金、同业借款、回购协议及发行金融债券的概念、种类、特点、作用和用途、对象、范围。了解金融机构从国际金融市场借款及特点。了解短期资金占用中金融机构可以占用的短期资金构成。熟悉金融机构的概念，了解我国金融机构的分类。掌握我国金融机构经营管理的模式。金融机构的负债方式除了面向社会吸收存款外，通常还对外借入负债。借入负债包括同业借款、向中央银行融通资金、回购协议、向国际金融市场借款、占用短期资金、发行金融债券等。一般把存款业务称为被动型负债，因为其主动权掌握在存户手中，金融机构不能招之即来。而借入负债则称为主动型负债，金融机构以什么方式借，借多少金额、借用期限、利率等，都具有相当的主动性。（一）同业借款同业借款是商业银行之间或商业银行与其他除中央银行之外的金融同业间进行的资金余缺调剂，主要用于临时性的资金周转。其形式主要有：同业拆借、转贴现和转低押。1.同业拆借同业拆借是指商业银行之间或商业银行与其他除中央银行之外的金融机构之间发生的临时性借款，是商业银行的一项传统负债业务。已有一些有资格的券商进入。特点：期限短、手续简便，利率双方商定，但不能用于贷款和投资。例题：单项选择题同业拆借是（ ）之间资金余缺调剂的常用方法。A． 商业银行与商业银行B． 中央银行与商业银行C． 商业银行与商业企业D． 商业银行之间及商业银行与其他金融机构之间答案：D解析：这是考查同业拆借的概念和功能，它主要是商业银行之间以及商业银行与其它金融机构之间的资金融通。2.转贴现转贴现是除中央银行以外的金融机构之间，通过未到期票据的转让而进行的短期融资活动。3.转抵押除中央银行以外的金融机构在资金临时短缺、周转不畅的情况下，也可以通过转低押的方式向其他金融同业取得贷款。实质是金融机构把自己对客户的抵押贷款转让给其他同业。手续复杂。（二）向中央银行融通资金金融机构向中央银行融通资金是其满足资金需求的一条重要途径。向中央银行融通资金的形式主要有三种：1.再贷款中央银行充当最后贷款人向金融机构发放的贷款称为再贷款。再贷款是商业银行除存款以外的重要资金来源。再贷款是央行控制货币供应量的重要途径。国外再贷款一般是抵押贷款，通常用于补充法定准备金不足和资产的临时调节，不能用于放款和证券投资。我国的再贷款主要是信用贷款，分为基数贷款、年度计划内贷款和临时性贷款。2.再贴现再贴现又称“重贴现”，是指金融机构在贴现买进尚未到期的有价证券（如期票、银行承兑汇票等）后，为了应付短期资金需要再向中央银行贴现以融通资金的行为。再贴现具有结构调节效果、借款成本效果，利率一般低于对商业银行再贷款的3.在公开市场上出售证券公开市场业务是各国中央银行常用的货币政策工具。公开市场一方面为中央银行调节货币供应量提供了场所，另一方面也为金融机构通过出售其持有的国库券等合格证券换取资金提供了可能。例题：单选我国商业银行向中央银行融通资金的渠道除了再贴现、在公开市场出售证券以外，还有(c)。A发行现金B．贴现c．再贷款D．同业拆借（三）回购协议回购协议是一种以出售金融资产的形式取得短期资金的行为。实质是以证券做抵押的借贷交易。例题：单项选择题回购协议实质上是资金余缺双方的一种（ ）证券的借贷交易。A.抵押B.买卖 C.借贷 D.贴现答案：A解析：回购协议相当于以国债或者其它有价证券为交易的抵押物。（四）从国际金融市场借款金融机构向国际金融市场借款主要来自于外币借贷市场，即在原始发行国以外流通、交换、借贷、存放和投资的市场，分为短期货币市场、中期资金存放市场、长期债券市场。（五）短期资金占用占用短期资金是指金融同业往来及办理中间业务过程中占用的他人资金。在金融机构业务往来过程中，必然产生资金的相互占用，当应付账款大于应收账款，就占用了他人的资金，资金清算期越长，资金占用的时间越长，占用的资金量也可能越多。（六）发行金融债券金融债券是金融机构为筹集资金而发行的债务凭证。发行金融债券最初是作为资本筹集的一种方法而加以运用的。通过债券发行面向社会筹集资金，不受金融机构原有存贷关系的束缚，也不受某一地区资金状况限制，以通过各金融机构代理发行，也不受发行人自身网点和人员的限制，这对于拓宽金融机构的筹资渠道极为有利。发行金融债券要受发行机构信用等级和社会信誉度的约束，同时政府对发行金融债券一般要规定发行总额度和发行机构资本的比例。金融债券多为中长期债券，期限通常在1年以上，长者可达5~10年，利率略高于同期储蓄存款利率，发行对象主要是个人、机构及社会团体。分为资本性和一般性金融债券，其中，前者专为弥补金融机构资本不足而发行，一般性金融债券则主要用于长期资金的筹集。一般性金融债券分为普通金融债券、累进利息金融债券、贴现金融债券等。国际金融债券：外国金融债券和欧洲金融债券例题：单选以下属于金融机构负债业务的是(B)。A．贴现业务B．发行金融债券c．贷款D．托收承付